» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

В каких строках формы 100.00 за 2010 год отражается начисление КПН по ТОО резиденту РК?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: natasa.1986
Добавлено: #1  Пт Мар 18, 2011 01:45:07
Заголовок сообщения: В каких строках формы 100.00 за 2010 год отражается начисление КПН по ТОО резиденту РК?
здравствуйте,подскажите в каких строках формы 100.00 за 2010 год отражается начисленный КПН по ТОО на ОУР ,резидент РК,читаю правила что то ничего подходящего не найду?спасибо
Автор: Elis3
Добавлено: #2  Пт Мар 18, 2011 07:38:26
Заголовок сообщения:
Правила заполнения ФНО говорит:
10) в строке 100.00.077 указывается итоговая сумма исчисленного корпоративного подоходного налога. Определяется как сумма строк 100.00.074 и 100.00.076.

Автор: natasa.1986
Добавлено: #3  Пт Мар 18, 2011 11:00:27
Заголовок сообщения:
спасибо Elis3, но все же не пойму,

9)в строке 100.00.076 указывается сумма корпоративного подоходного налога на чистый доход:
в строке 100.00.076 I указывается сумма корпоративного подоходного налога на чистый доход, исчисленного в соответствии с пунктом 1 статьи 199 Налогового кодекса по ставке 15 процентов (100.00.075 х 15%);
в строке 100.00.076 II указывается сумма корпоративного подоходного налога на чистый доход, исчисленный в соответствии со статьей 212 Налогового кодекса по ставке, предусмотренной международным договором

7)в строке 100.00.074 указывается сумма исчисленного корпоративного подоходного налога за налоговый период, определяемая как разность строк 100.00.074 I и 100.00.074 II и 100.00.074 III и 100.00.074 IV (100.00.074 I - 100.00.074 II - 100.00.074 III - 100.00.074 IV – 100.00.074 V):

у меня только строка100.00.069=20%, заполнена в этом разделе

а может вы имеете ввиду:

100.00.074 -исчислено КПН,без заполнения 1,2,3,4,5
и далее переносится в 100.00.074

Posted after 43 minutes 12 seconds:

еще вариант,отражаю:
100.00.071(так как 100.00.068*100.00.069)
100.00.074,100.00.074(1)
100.00.077
Автор: natasa.1986
Добавлено: #4  Пт Мар 18, 2011 13:48:50
Заголовок сообщения:
проверьте пожалуйста,какой вариант правильный,
Автор: Мара
Добавлено: #5  Пт Мар 18, 2011 16:41:57
Заголовок сообщения:
я как-то вариантов не увидела в вашем сообщении: но из 068 и 069 получим 071, из неё 074(I) и саму 074, потом 077
(если нет иностранного налога, нет налога на чистую прибыль, каких либо льгот и т.п.)
Автор: natasa.1986
Добавлено: #6  Пт Мар 18, 2011 17:56:08
Заголовок сообщения:
спасибо Мара !
Автор: Elis3
Добавлено: #7  Пт Мар 18, 2011 18:16:48
Заголовок сообщения:
Я вот тоже не поняла, что именно вам непонятно.
В строке 068 отражаете НОД.
В строке 069 ставку 20%
И далее КПН кочует у вас по строкам 071, 074(1), 074 и в результате оказывается на своем итоговом месте - строке 100.00.077

Posted after 7 minutes 18 seconds:

о, вы уже ответили.
Автор: natasa.1986
Добавлено: #8  Сб Мар 19, 2011 01:37:30
Заголовок сообщения:
спасибо Elis3, да просто правила нужно не ночью читать,а днем перечитать,что то строчку 100.00.071 "куда то дела" и дальше пошло,кудаж ставить,один глаз наверное спал :oops: ,Спасибо :Rose:

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ