| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | В какую строку 100 формы можно или нужно указать пеню по соц. отчислениям и пеню по пенсионке? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Sovetovna |
| Добавлено: | #1 Чт Мар 24, 2011 13:10:44 |
| Заголовок сообщения: | В какую строку 100 формы можно или нужно указать пеню по соц. отчислениям и пеню по пенсионке? |
Здравствуйте! Заполнила нагологовый регистр к строке 100.00.031 Штрафы, пени, неустойки. В какую строку 100 формы можно или нужно указать пеню по соц. отчислениям и пеню по пенсионке? |
|
| Автор: | Elis3 |
| Добавлено: | #2 Чт Мар 24, 2011 13:27:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Туда же, в строку 100.00.031 |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #3 Чт Мар 24, 2011 13:36:30 |
| Заголовок сообщения: | |
ну и тему переименовать, так как это идущие на вычет пени. |
|
| Автор: | Sovetovna |
| Добавлено: | #4 Чт Мар 24, 2011 13:44:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Так они идут на вычет или нет? |
|
| Автор: | Elis3 |
| Добавлено: | #5 Чт Мар 24, 2011 14:02:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Sovetovna, давайте научимся находить ответы самостоятельно. А то так и будете всю жизнь у других спрашивать. Шаг.1 Откройте Налоговый Кодекс. Процитируйте здесь статью, которая говорит о вычетах по штрафам и пеням... |
|
| Автор: | Sovetovna |
| Добавлено: | #6 Чт Мар 24, 2011 14:17:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Elis3, 5 минут Posted after 11 minutes 51 seconds: Вычету подлежат присужденные или признанные штрафы, пени, неустойки, если иное не установлено статьями 103,115 настоящего Кодекса |
|
| Автор: | ZARIZA |
| Добавлено: | #7 Чт Мар 24, 2011 17:55:24 |
| Заголовок сообщения: | В какой строке ф.100.00 за 2010 год отразить пеню по соц. отчислениям? |
Здравствуйте! Как отразить пеню по соц. отчислениям в ф. 100 по КПН за 2010год. И если я укажу пеню по соц.отчислениям по строке 100.00.038, то в форме 200 тоже обязательно надо указывать или можно не указывать. Ответьте кто сталкивался. |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #8 Чт Мар 24, 2011 18:04:29 |
| Заголовок сообщения: | |
ZARIZA, перенесла в подходящую тему, читайте сначала. |
|
| Автор: | Sovetovna |
| Добавлено: | #9 Чт Мар 24, 2011 18:10:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т, Здравствуйте! Направьте меня тоже в подходящую тему! |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #10 Чт Мар 24, 2011 18:28:27 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Иное установлено ст.115, вот и подумайте какие штрафы и пени можно и какие нельзя отразить в данной строке. А ответ на Ваш вопрос по теме уже дан в сообщ№2. |
|||
| Автор: | Sovetovna |
| Добавлено: | #11 Чт Мар 24, 2011 18:37:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т, Я конечно извиняюсь, возможно тяжело доходит. Но понятие присужденные или признанные все никак не укладывается в голове. |
|
| Автор: | Elis3 | ||
| Добавлено: | #12 Чт Мар 24, 2011 19:53:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это означает - начисленные. Т.е. от факта уплаты или неуплаты ни доход ни вычеты не зависят. Пример. В договоре на поставку товара предусмотрены штрафные санкции. Одна из сторон не выполнила условия договора. Вариант А Другая сторона выставляет первой соглашение о начислении штрафов и/или пени. Вторая сторона его подписывает, признавая там самым свои обязательства по штрафным санкциям. Это означает "признанные". Вариант Б Другая сторона не подписывает это соглашение. Тогда первая сторона подает в суд и выигрывает его. Суд присуждает штраф другой стороне. Это означает "присужденные". Но к ситуации с пеней по СО и ОПВ это не относится.
Так. А дальше. Статьи, указанные в выделенной части читали? Что там сказано? Цитируйте. И не просто цитируйте, а рассуждайте. |
|||
| Автор: | Sovetovna |
| Добавлено: | #13 Пт Мар 25, 2011 13:14:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Elis3, Спасибо! Поняла вроде. Жму Вам спасибку. |
|
| Автор: | Elis3 |
| Добавлено: | #14 Пт Мар 25, 2011 13:36:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Sovetovna, хотелось бы быть уверенной, что вы поняли правильно. Так скажите, берете вы эту пеню на вычеты или нет? И почему? |
|
| Автор: | Sovetovna |
| Добавлено: | #15 Пт Мар 25, 2011 13:41:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Elis3, Эти пени не идут на вычеты, сог-но статье 115. Потому что они не присужденные и не признанные. Получается пени и по остальным налогам тоже не идут на вычеты. |
|
| Автор: | Elis3 |
| Добавлено: | #16 Пт Мар 25, 2011 13:58:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Sovetovna, не верно. ((( Это я пример по хоздоговорам привела. Пени по соцотчислениям и ОПВ считаются признанными, вы ведь их начислили у себя в учете, вы их просто обязаны признать, т.к. обязанность их начисления регламентируется законодательством. А моя фраза "Но к ситуации с пеней по СО и ОПВ это не относится. " означает, что это рассуждение к пене не относится, т.к. здесь ключевые слова не "признанные или присужденные", а та часть, которую я выделила жирным. Ну что, будем дальше учиться читать написанные сухим языком статьи НПА или я уже просто вам отвечу, и вы дальше снова будете только спрашивать и спрашивать? (мне бы, конечно, хотелось, чтобы вы сами нужный вывод сделали, но если вы этого не хотите, то могу тупо ответить и все) Прицитируйте мне ст.115 в части связанной с пеней. Ну и вывод, который вы из нее сделаете. |
|
| Автор: | Sovetovna |
| Добавлено: | #17 Пт Мар 25, 2011 14:10:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Статья 115. Затраты, не подлежащие вычету Вычету не подлежат: неустойки (штрафы, пени) подлежащие внесению в бюджет, за исключением неустоек (штрафов, пеней), подлежащих внесению в бюджет по договорам о государственных закупках; Мой вывод пени по этим налогам не идут на вычет. Почему я задала такой вопрос у меня просто появились сомнения. Наша фирма выписывает литературу от ЦДБ. Журнал называется Бухучет на практике там на примере показано и даже регистр заполнен пени по соц. отчислениям и пенсионке. и отнесены в строку 100.00.031. |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #18 Пт Мар 25, 2011 14:13:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Sovetovna, используйте формулу: Что дано:
Не сказано какие конкретно, значит все. Но есть исключения по ст.103 и 115, т.е. отнять/убрать из всех штрафов, пеней и неустоек. В нашем случае есть исключения по ст.115, даже подскажу - п.5. Итого что имеем к вычету= всевозможные штрафы/пени/неустойки - минус штрафы/пени/неустойки по п.5 ст.115. Какие штрафы/пени/неустойки остаются в результате? |
|||
| Автор: | Sovetovna |
| Добавлено: | #19 Пт Мар 25, 2011 14:17:55 |
| Заголовок сообщения: | |
получается идут на вычет штрафы, пени по контрагентам. А в моем случае юольше штрафов, пеней не остается |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #20 Пт Мар 25, 2011 14:20:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Sovetovna, а разве в исключениях по ст.115 оговорены штрафы и пени по СО и ОПВ? |
|
| Автор: | Sovetovna |
| Добавлено: | #21 Пт Мар 25, 2011 14:22:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т, нет не оговорено |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #22 Пт Мар 25, 2011 14:29:54 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А почему тогда делаете выводы
Пени по СО и ОПВ, Вы оплачиваете их сотруднику, можно сказать и контрагенту - ГЦВП, но не в бюджет. |
|||
| Автор: | Sovetovna |
| Добавлено: | #23 Пт Мар 25, 2011 14:35:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т, теперь я совсем озадачена. Получается пени по соц. отчсилениям и по ОПВ идут, а по остальным налогам не идут на вычеты? Я дико извиняюсь Елена Т. Но можете меня как то наказать за мою назойливость и не понимание. И спасибо Вам за Ваше терпение. |
|
| Автор: | Elis3 |
| Добавлено: | #24 Пт Мар 25, 2011 14:38:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т, ну мы же решили, что она сама должна была этот вывод сделать! Posted after 39 seconds: Прошу прощения. Это же не мы решили. Это я решила. А мало ли что я тут решила... |
|
| Автор: | Sovetovna |
| Добавлено: | #25 Пт Мар 25, 2011 14:39:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Elis3, Хотя бы скажите правильно ли я делаю вывод? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #26 Пт Мар 25, 2011 14:54:07 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Хотелось направить в нужное русло, перегнула палку, извиняюсь. |
|||
| Автор: | Elis3 |
| Добавлено: | #27 Пт Мар 25, 2011 14:55:39 |
| Заголовок сообщения: | |
За вас вывод уже Елена Т сделала. Не идут на вычеты только штрафы и пени в бюджет. А пени по ОПВ и СО не платятся в бюджет, а платятся сотруднику на его личный счет в НПФ (только забрать он ее сможет позже, то это все-рано его деньги) и в ГФСС (тоже не бюджет). Поэтому идут на вычеты. Posted after 1 minute 46 seconds: Да ладно... Просто очень уже хочется не просто ответы разжеванные давать, а научить читать, думать и рассуждать. От этого больше пользы будет. Хотя тоже уже так и подмывало взять и самой ответить. |
|
| Автор: | Sovetovna |
| Добавлено: | #28 Пт Мар 25, 2011 15:04:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Elis3, Вы верно говорите. Казнить меня надо за мою тупость. Признаю. И все же спасибо Вам! Дошло до меня. Спасибо и Елене Т. |
|
| Автор: | ZARIZA |
| Добавлено: | #29 Пт Мар 25, 2011 17:16:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Спасибо Елене Т, что перекинули меня. Я новичок пока плохо разбираюсь.Я хотела бы уточнить, строка 100.00.031 должна ровнятся строке по форме 200(начисленные доходы). А если включить пеню, то по ф. 100 будет больше сумма на сумму пени. Елена т., если можно ответьте пожалуйста. Или я опять ни по теме? Спасибо заранее. |
|
| Автор: | Аирин_18 | ||||
| Добавлено: | #30 Пт Мар 25, 2011 17:23:26 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
новичкам сложновато читать Налоговый кодекс. Я прочла проще "штрафы, пени внесенные в бюджет за исключением штрафов, пеней внесенных в бюджет по договорам о гос.закупках." Выходит, что пеню по ОПВ и СО мы относим в стр100.00.031 Добавлено спустя 5 минут 23 секунды:
для сравнения стр.100.00.030IV можете сравнить со строкой 200.00.001V |
|||||
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #31 Пт Мар 25, 2011 17:37:51 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Да.
Разве мы говорим в этой теме о начисленной зар.плате? |
|||||
| Автор: | Elis3 | ||||||
| Добавлено: | #32 Пт Мар 25, 2011 17:39:29 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
а если не стараться этого делать, то можно на всю жизнь остаться новичками.
да.
а это еще почему? какая связь между этими полями? ZARIZA, посмотрите бланк, может вы перепутали? |
|||||||