| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | По НУ убыток, а по БУ, согласно сч.5510 прибыль. Возможно ли такая разница? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Аирин_18 |
| Добавлено: | #1 Вт Мар 29, 2011 15:26:20 |
| Заголовок сообщения: | По НУ убыток, а по БУ, согласно сч.5510 прибыль. Возможно ли такая разница? |
По НУ убыток -393023, а по БУ, согласно счета 5510 прибыль 811 231. Возможно ли такая разница между НУ и БУ? |
|
| Автор: | Рита | ||
| Добавлено: | #2 Вт Мар 29, 2011 15:38:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Аирин_18, чаще бывает наоборот. Самое главное, чтобы вы могли объяснить, из-за чего такое расхождение. Например, есть какие-то доходы, которые включены в доход по НУ, а в БУ нет. Или есть расходы, которые отнесены на вычеты в НУ, но не отнесены на вычеты в БУ. Или амортизация по ФА в НУ намного больше, чем в БУ. Posted after 47 seconds:
правильно: не признаны расходами в БУ. |
|||
| Автор: | Elis3 |
| Добавлено: | #3 Вт Мар 29, 2011 15:40:02 |
| Заголовок сообщения: | |
Возможно. Posted after 1 minute 24 seconds: Так бывает за счет налогового учета фиксированных активов. |
|
| Автор: | Аирин_18 | ||
| Добавлено: | #4 Вт Мар 29, 2011 15:44:29 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
возможно ли, что директор внес сумму 2 млн. как фин.помощь на покупку материала, ведь материал пошел на вычет? |
|||
| Автор: | Elis3 | ||
| Добавлено: | #5 Вт Мар 29, 2011 15:52:45 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Факт внесения денег как финпомощи на вычеты не влияет. (Дт 1ххх) Вычетами могут быть расходы. (Дт 7ххх) |
|||
| Автор: | Аирин_18 | ||||
| Добавлено: | #6 Вт Мар 29, 2011 15:57:47 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
я имела виду, что материал был закуплен не из ДС полученных от реализации товаров и услуг. А от третьих лиц.
а расход по закупу мы отнесли на вычет. Т.е. дохода меньше от реализации, а расхода больше Извините, если я невнятно объясняюсь. :oops: |
|||||
| Автор: | Айнука | ||||
| Добавлено: | #7 Вт Мар 29, 2011 16:04:57 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
так товар же не реализовали, вы его должны были показать в остатках - как в БУ так и в НУ А еще разница может быть, если есть перенесенный убытки, которые покрыли НОД по НУ. |
|||||
| Автор: | Аирин_18 | ||||
| Добавлено: | #8 Вт Мар 29, 2011 16:08:42 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
все реализовано, у нас материал покупается под заказ. Т.е. товара на складе практически нет.
)))убытки я еще не прибавляла, за прошлые года убытки-3 673 452 |
|||||
| Автор: | Elis3 |
| Добавлено: | #9 Вт Мар 29, 2011 16:16:24 |
| Заголовок сообщения: | |
Аирин_18, давайте говорить "по-крестьянски". В идеале у вас бухгалтерская прибыль должна равняться налогооблагаемому доходу. Т.е. то, что является доходом по бухучету (кредит счетов 6ххх) будет СГД по налоговому учету. То, что является расходами по бухучету (дебет счетов 7хххх) будет вычетами по налоговому учету. Если они не равны, то отличаются на какие-то конкретные операции. Давайте сравнивать по шагам. У вас Доход из Отчета о прибылях и убытках равен Совокупному годовому доходу из Деклаорации? |
|
| Автор: | YelenaS | ||
| Добавлено: | #10 Вт Мар 29, 2011 16:16:58 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
На основании чего? |
|||
| Автор: | Аирин_18 | ||||
| Добавлено: | #11 Вт Мар 29, 2011 16:24:27 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
равен Добавлено спустя 1 минуту 11 секунд:
на основании счетов-фактур, ведь товар приобретен и реализован |
|||||
| Автор: | Elis3 | ||
| Добавлено: | #12 Вт Мар 29, 2011 16:34:33 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Так... Значит разница в вычетах. Причем, судя по вашему
Давайте сначала отметем амортизацию. Сколько у вас она по БУ и сколько получилось на вычеты по 100.07? |
|||
| Автор: | Аирин_18 | ||||
| Добавлено: | #13 Вт Мар 29, 2011 16:46:48 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
по Кт2420- 445 915, по 100.07-401936 Добавлено спустя 4 минуты 38 секунд:
в отчете у меня вошла сумма от реализованного ФА группыII- 720 000, по данной группе у меня еще есть ФА+в эту группу мы перевели оборудование (ранее оно числилось как товар)-1 790 275 |
|||||
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #14 Вт Мар 29, 2011 16:52:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Аирин_18, у вас по 100.17 по какой строке разница в НУ и БУ получилась? |
|
| Автор: | Аирин_18 | ||
| Добавлено: | #15 Вт Мар 29, 2011 16:53:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
честно? я еще не заполняла 100.17, пока перепроверяю данные по 100.00, 100.07 |
|||
| Автор: | Айнука | ||
| Добавлено: | #16 Вт Мар 29, 2011 16:57:58 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Уже теплее, вы продали автомобиль, но сначала перевели с ОС в товар? Posted after 1 minute 25 seconds: Аирин_18, как вы заполнили 100.07 по проданному авто? |
|||
| Автор: | Аирин_18 | ||||||
| Добавлено: | #17 Вт Мар 29, 2011 17:01:39 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
автомобиль был ФА, имею в виду, что при реализации авто по НУ у меня нет ни дохода, ни убытка, т.к. еще есть ФА данной группы.
наоборот товар-оборудование перевели в ФА Добавлено спустя 1 минуту 26 секунд:
я ставлю сумму 720 000 только в стр.100.17.011B |
|||||||
| Автор: | Айнука | ||
| Добавлено: | #18 Вт Мар 29, 2011 17:04:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Даже так! А это авто у вас в ГАИ было зарегистрировано? Расскажите поподробней - когда купили, когда переведи в ОС. Когда продали - по датам. |
|||
| Автор: | Elis3 | ||
| Добавлено: | #19 Вт Мар 29, 2011 17:09:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вы эту сумму показали по строке 100.00.030 (VII) "стоимость ТМЦ, не относимая на вычеты"? |
|||
| Автор: | Аирин_18 | ||||||||
| Добавлено: | #20 Вт Мар 29, 2011 17:11:03 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
24.06.08г.
24.06.08
12.10.10
приобрели 19.06.07 перевели в ОС 25.09.10 |
|||||||||
| Автор: | Elis3 |
| Добавлено: | #21 Вт Мар 29, 2011 17:12:10 |
| Заголовок сообщения: | |
Вот здесь, подозреваю, ваша ошибка. Декларация взяла на вычеты весь ваш кредитовый оборот по счетам запасов. А в самом деле у вас был кредитовый оборот, который вы не относили на расходы, а перевели на ОС. Всю корреспонденцию счетов 13хх раздела, которая на пошла в Дт 7ххх или 8ххх раздела, нужно указать по строке 100.00.030 (VII) "стоимость ТМЦ, не относимая на вычеты". Иначе у вас идет завышение вычетов. |
|
| Автор: | Аирин_18 | ||
| Добавлено: | #22 Вт Мар 29, 2011 17:12:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
нет. А надо? |
|||
| Автор: | Elis3 |
| Добавлено: | #23 Вт Мар 29, 2011 17:19:21 |
| Заголовок сообщения: | |
надо. |
|
| Автор: | Аирин_18 | ||
| Добавлено: | #24 Вт Мар 29, 2011 17:22:26 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
выходит прибыль по НУ 1 397 252, по БУ 881 231 |
|||
| Автор: | Elis3 |
| Добавлено: | #25 Вт Мар 29, 2011 17:38:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну может быть... Я же всех ваших цифр не вижу. Ну вы же реально не набирали вычетов на ту сумму, что получилась у вас в Декларации по строке 100.00.058. |
|
| Автор: | Аирин_18 | ||
| Добавлено: | #26 Вт Мар 29, 2011 17:40:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
помимо стр.100.00.030VII, все вычеты учла согласно НК. Будут еще вопросы задам в другой темке :Rose: |
|||