| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Оказаны услуги нерезиденту, НДС платит нерезидент на своей территории |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Gaka |
| Добавлено: | #1 Пн Апр 25, 2011 15:35:08 |
| Заголовок сообщения: | Оказаны услуги нерезиденту, НДС платит нерезидент на своей территории |
Помогите, пожалуйста. Срочно нужно. Заключаем договор с Россией . Мы приглашаем их на семинар, проводимый нами в РК. Они утверждают что это реклама и "местом реализации" в данном случае будет РФ. Россияне утверждают, что будут у себя платить 18% НДС за нас, и сумму договора увеличивают на сумму НДС. Вопрос: насколько это верно и как у нас это отразится в учете, если оплатят они нам меньше, а сумма реализации у нас -больше. У нас дебиторка как закроется. |
|
| Автор: | Aselka |
| Добавлено: | #2 Пн Апр 25, 2011 17:45:22 |
| Заголовок сообщения: | |
А проведение этого семинара - это в рекламных целях или образовательных? Если в рекламных целях, то вы оказываете рекламные услуги, следовательно согласно ст. 236 п.4 местом реализации будет признано место осуществления предпринимательноской деятелньости покупателя, то есть - Россия. Значит это будет необлагаемый оборот. У вас он будет Без НДС. Они там действиетелньо будут платить за Вас НДС, потом будут брать его в зачет. В договоре, вы должны прописать сумму без НДС, подчеркнуть, что покупатель оплаивает ндс на территории России. Счет-фактуру выписываете без НДС. если же это образовательный семинар, то это будет облагаемый оборот. |
|