| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Транспортные услуги по ж/д оказывает Россия Казахстану, сч-ф с 0-ой ставкой. Что дальше? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Rauza |
| Добавлено: | #1 Пн Июл 18, 2011 17:41:42 |
| Заголовок сообщения: | Транспортные услуги по ж/д оказывает Россия Казахстану, сч-ф с 0-ой ставкой. Что дальше? |
Транспортные услуги по ж/д оказывает Россия Казахстану за транспортировку груза из Финлядии. Сч-ф выставлена с 0-ой ставкой.Это понятно. Должна ли я кроме ФНО 300.00 сдавать что-то дополнительно? Спасибо. |
|
| Автор: | Омарова Д.М. |
| Добавлено: | #2 Пн Июл 25, 2011 11:03:06 |
| Заголовок сообщения: | |
Rauza, у Вас импорт? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #3 Пн Июл 25, 2011 12:34:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да должны 101.04, у вас возникает КПН за нерезидента 5 % согласно ст 192 НК. Можно применить конвенцию по избежанию двойного налогообложения. что касается приложения № 5 к 300.00 форме то НДс за нерезидента у вас не возникает согласно ст 248 п 10. |
|||
| Автор: | Лязи |
| Добавлено: | #4 Пн Авг 08, 2011 17:36:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! У меня такая ситуация - нерезидент оказал транспортные услуги жд. В акте отдельными строками выделены - экспедиторские и транспортные услуги. От этого нерезидента есть справка о подтверждении резиденства России. Предыдущий бухгалтер на основании этой справки не облагала налогом только экспедиторские услуги, транспортные же - обложила 5%. Тепрь у меня возникает вопрос - разве мы не можем всю сумму не облагать кпн на основании этой справки? |
|
| Автор: | SNika |
| Добавлено: | #5 Пн Авг 08, 2011 19:23:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Если у вас есть справка, подтверждающая резидентство поставщика, то вы можете применать условия международного договора с РФ (конвенци об избежании двойного налогообложения), по конвенции между РК и РФ, вы можете не облагать корпоративным подоходным надогом доходы резидента РФ из источников РК. Если была сдана форма 101.04 и нотариально заверенная копия серитификата резидентства в налоговый орган, то можете сдать доп. декларацию, чтобы откорректировать КПН 5% с доходов за межд. перевозку. Для того, чтобы понять точно, напишите по какой территории поставщик оказывал вам перевозку, может быть там вообще нет объекта обложения КПК... |
|
| Автор: | Aleka77 |
| Добавлено: | #6 Вт Мар 13, 2012 17:49:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый вечер. Подскажите, пожалуйста, мы купили товар у россиян, доставку жд транспортом нам оказала другая российская компания, выставили нам счет-фактуру и АВР в рос.рублях. Мы оплатили всю сумму за доставку авансом. Нужно ли в 328.00 форму включать стоимость доставки или только сдать 101.04 и оплатить КПН 5% с суммы доставки? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #7 Вт Мар 13, 2012 17:56:35 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Нужно. |
|||