» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Счет факту ра прошлого периода, полученная в текущем 2011г.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: omega
Добавлено: #1  Пт Сен 16, 2011 17:43:38
Заголовок сообщения: Счет факту ра прошлого периода, полученная в текущем 2011г.
Здравствуйте. По акту сверки выяснилось, что в нашей компании неполучена сч/ф за 12.01.2009г. Услуги с НДС. Наша компания с 20.12.2009 года снята с учета по НДС. По КПН за 2009г убыток. Как теперь нам быть? Как правильно отразить данную сч/ф по 1С.? Уж очено нехочется корректировать 100 декларацию за 2009г. Можно эту услугу оприходовать без отражения НДС?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #2  Пт Сен 16, 2011 18:06:41
Заголовок сообщения:
omega, форму 100 за 2009 г вам все равно придется корректировать, а вот в корректировке НДС тем более, что вы уже не плательщики, я не вижу необходимости.
omega говорит:
Можно эту услугу оприходовать без отражения НДС?

Думаю, что можно.
Автор: AlSer
Добавлено: #3  Пн Сен 19, 2011 11:19:46
Заголовок сообщения:
Если отразите ретроспективно, т.е. в 2009 году без отражения НДС, то получите завышение вычетов в декларации на сумму НДС и, соответственно, уменьшение налогооблагаемого дохода. В 2009 у Вас убыток, но ведь его размер будет влиять на финансовый результат последующих налоговых периодов. И кода Вы получите прибыль, то она будет занижена на сумму НДС, отраженного в вычетах декларации 2009 года.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #4  Пн Сен 19, 2011 12:58:35
Заголовок сообщения:
omega говорит:
Наша компания с 20.12.2009 года снята с учета по НДС.

Следовательно лицевой счет по НДС закрыт.
AlSer говорит:
Если отразите ретроспективно, т.е. в 2009 году без отражения НДС, то получите завышение вычетов в декларации на сумму НДС и, соответственно, уменьшение налогооблагаемого дохода.

Если отразить с НДС, необходимо будет корректировать и 300 форму, но в данном случае уже нет лицевого счета по НДС.
Поэтому
Трудоголик2 говорит:
omega говорит:
Можно эту услугу оприходовать без отражения НДС?

Думаю, что можно.

Автор: Мара
Добавлено: #5  Пн Сен 19, 2011 14:53:41
Заголовок сообщения:
Если не нужен НДС и не нужен вычет для 2009, зачем вообще этот год трогать? "Закрыть" справкой расчет с поставщиком в текущем учете, нужно же это?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #6  Пн Сен 19, 2011 17:02:26
Заголовок сообщения:
Мара говорит:
"Закрыть" справкой расчет с поставщиком в текущем учете, нужно же это?

Т.е. отразить расходы 2009 г. бух справкой в 2011 г.? Это в бух учете возможно за счет прибыли, а в налоговом учете все равно придется корректировать дополнительной за 2009 г. Или я вас Мара, не правильно поняла?
Автор: Мара
Добавлено: #7  Пн Сен 19, 2011 20:01:05
Заголовок сообщения:
Зачем корректировать налоговый учет, если признать ненужным этот расход в налоговом учете? Не знаю размер суммы, конечно. Есть обязательство брать на вычет да НДС в зачет? Я бы не стала корректировать налоговый учет, если мне эта сумма не нужна в налоговом учете.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ