| ГТД выпущен 23.09.11, НДС начислен по курсу за 21.09.11г. Что делать?
|
|
|
|
#1 Пн Сен 26, 2011 14:28:25
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте! Выпустили ГТД 23 сентября 2011г., фактурная стоимость по курсу на 23.09.11, плюс таможенный сбор, НДС начислен по курсу 21.09.11., т.е. разница в меньшую сторону на 1200 тенге. Что делать? Спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Сен 26, 2011 14:52:59
|
|
|
Приходовать по фактурной по курсу на дату "прихода" в бух учет, НДС при импорте отражать по данным ГТД. Доп расходы от таможенных сборов тоже по данным ГТД. Вы про эти дела?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Сен 26, 2011 15:08:49
|
Сообщить модератору
|
|
Мара, вот цифры
Фактурная стоимость = 70226 х курс 23.09.11 долл. 147,5 = 10 358 335 тенге
Таможенная стоимость = 11965
НДС = 1 244 436 (должен быть)
А в ГТД НДС = 1 243 172, т.е. если бы посчитали по курсу на 21.09.11 долл. 147,35
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Сен 26, 2011 15:35:57
|
|
|
| Татиана говорит: |
|
(должен быть) |
ну я честно говоря не очень понимаю, что означает должен быть, так как НДС при импорте такой, как его насчитали при таможенной очистке
У вас приход в бухгалтерии может быть и не связан с датой выпуска, может и связан, курсовая при приходе тоже может быть разная, на дату аванса, например. Это одна песня про стоимость учета.
А про НДС - Кодекс говорит, что НДС при импорте берется по данным ГТД, какие данные имеете - такой НДС и можете взять в зачет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Сен 26, 2011 15:48:45
|
Сообщить модератору
|
|
Татиана, а я не поняла, почему у Вас такая разница между фактурной и таможенной стоимостью.
В любом случае, если Вы нашли ошибку в ГТД обратитесь к своим брокерам, они тоже люди и могут ошибиться.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Сен 26, 2011 17:30:37
|
|
|
| Татиана говорит: |
|
Выпустили ГТД 23 сентября 2011г., фактурная стоимость по курсу на 23.09.11, плюс таможенный сбор, НДС начислен по курсу 21.09.11., т.е |
в бух учете приходуем на дату выпуска 23.09.11, а в 300ф будете показывать по курсу на 21.09.11, мы всегда просим брокеров, чтобы не было ПД, тогда бух и налоговый учет будет одинаковый
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пн Сен 26, 2011 18:49:02
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
|
ну я честно говоря не очень понимаю, что означает должен быть, так как НДС при импорте такой, как его насчитали при таможенной очистке |
Должен быть, я так понимаю, все должно умножаться на курс на дату выпуска, и НДС соответственно от этих сумм. А НДС не совпадает в ГТД.
| *САМ* говорит: |
|
почему у Вас такая разница между фактурной и таможенной стоимостью. |
Простите, это таможенный сбор, 11965 тенге
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Сен 27, 2011 10:32:23
|
Сообщить модератору
|
|
| Татиана говорит: |
|
Должен быть, я так понимаю, все должно умножаться на курс на дату выпуска |
Нет. Таможенная стоимость умножается на курс доллара на дату составления ГТД - это строка 23 в ГТД "Курс валюты".
Таможенная стоимость, если там.стоимость равняется стоимости по инвойсу (стр.45) = цена товара (стр.42) х курс валюты (стр.23).
Таможенный сбор (стр.47, Сумма по 1010)= 25 и выше евро х курс на дату ГТД.
Таможенная пошлина (стр.47, Сумма по 2010) = таможенная стоимость х ставку%.
НДС (стр.47, Сумма по 5060) = (таможенная стоимость+таможенный сбор+таможенная пошлина)*12%
Добавлено спустя 9 минут 7 секунд:
В Вашем случае дата ГТД скорее всего 21.09.11, смотрите в нижнем правом углу ГТД самую последнюю строку (54 "Место и дата").
Получается цена ГТД = 70 226
Курс = 147,35
Таможенная стоимость = 10 347 801,10
Таможенный сбор = 11 965
Таможенная пошлина = у Вас видимо нет
НДС = (10 347 801,10+11 965)*12% = 1 243 172
У себя в 1С Вы приходуете по курсу выпуска (дата на квадратной печати), у Вас скорее всего 23.09.11. Но суммы таможенного сбора и НДС берете именно из ГТД.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Сен 27, 2011 10:41:36
|
Сообщить модератору
|
|
| *САМ* говорит: |
|
там.стоимость равняется стоимости по инвойсу (стр.45) |
70226 у.е.
| *САМ* говорит: |
|
= цена товара (стр.42) х курс валюты (стр.23). |
10 358 335 =70226 х 147,5
| *САМ* говорит: |
|
Таможенный сбор (стр.47, Сумма по 1010)= 25 и выше евро х курс на дату ГТД. |
11 965 тенге
| *САМ* говорит: |
|
НДС (стр.47, Сумма по 5060) = (таможенная стоимость+таможенный сбор+таможенная пошлина)*12% |
10 358 335+11965 х 12% = 1 244 436 тенге НДС
В ГТД НДС 1 243 172 тенге
Добавлено спустя 2 минуты 14 секунд:
т.е. (10 358 335+11965) х 12% = 1 244 436 тенге НДС
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Сен 27, 2011 18:05:36 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Ну что вы маетесь? Не вы же составляете этот ГТД, ну взят куРс на дату составления этого документа, что ужасного не пойму? Отражайте НДС именно как в ГТД , не делайте работу брокеров и таможенников. Ну была бы сумма существенная, тогда надобы было к брокерам обращаться, за разъяснениями, возможно делать допик к ГТД. К вам посттаможенная навряд ли прийдет, начислять тысячу тенге что ли? вас что волнует?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Сен 28, 2011 12:59:53 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Татиана, нарушений нет, т.к. начисляют на день оформления ГТД. Этот день прописан в регистрационном номере ГТД. А вот сам выпуск может быть и позже, зависит опять таки частично и от оплаты этих сборов которые начислены по ГТД.
Поэтому у Вас поступление в учете будет на одну дату, а сборы и НДС указываете сумму согласно ГТД.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
