Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 26 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
Налоговый режим налогоплательщика проверить
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%
  • Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%
  • с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
  • с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750
  • Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
  • Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.
  • Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
  • Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.
  • Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК
  • Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
    		•

    Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Посмотрите похожие темы
    Подскажите, плиз, обязательно обновлять СГДС со 184 на 202?
    Подскажите плиз как правильно расчитать соц. отчисления с МЗП?
    Подскажите КБК за КПН за нерезидента
    Подскажите проводки по начислению КПН в 1-С
    Подскажите проводки по безвозмездно переданному товару?
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    подскажите плиз, проводки по НДС за нерезидента     
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #1 Пн Май 23, 2011 17:42:40 Сообщить модератору   
    подскажите плиз, проводки по НДС за нерезидента. Начисление ДТ 1420 Кт 3130. при оплате Дт3130Кт1030. Зачет ДТ КТ???

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #2 Пн Май 23, 2011 18:04:44 Сообщить модератору   
    favouee,
    Дт 1630 Кт 3130 начисление НДС
    Дт 3130 Кт 1030 оплата НДС
    Дт 1420 Кт 1630 отнесение НДС в зачет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #3 Пн Май 23, 2011 18:34:03 Сообщить модератору   
    у меня при таких проводках и по 1420 сальдо зависло и по 3130? так и должно быть или еще надо что то сделать?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #4 Вт Май 24, 2011 10:16:58 Сообщить модератору   
    Чикабух,
    При закрытии периода в конце квартала это сальдо по счетам у Вас перекроется.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #5 Вт Май 24, 2011 11:36:43 Сообщить модератору   
    Татьяна*,
    тогда если на конец квартала будет висеть сальдо (неоплаченный НДС), то в фин. отчетности мне его показать как Налоговый актив?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Роза
    Коллега
    Спасибки: +321 Профиль
    Личное сообщение

      
    #6 Пт Июл 08, 2011 11:12:53   
    какими проводками отразить зачет по НДС за нерезидента, если начисление было 7210-3190 на сумму 423 тенге.
    Татьяна* говорит:
    Дт 1630 Кт 3130 начисление НДС
    Дт 3130 Кт 1030 оплата НДС
    Дт 1420 Кт 1630 отнесение НДС в зачет.
    - как-то это не правильно мне кажется.
    Татьяна* говорит:
    При закрытии периода в конце квартала это сальдо по счетам у Вас перекроется

    При закрытии периода ничего не перекрывается, а как висело так и висит.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #7 Пт Июл 08, 2011 11:51:36 Сообщить модератору   
    Роза говорит:
    если начисление было 7210-3190 на сумму 423 тенге.

    Не совсем понятно почему на 7210?
    Роза говорит:
    Татьяна* говорит:
    Дт 1630 Кт 3130 начисление НДС
    Дт 3130 Кт 1030 оплата НДС
    Дт 1420 Кт 1630 отнесение НДС в зачет.
    - как-то это не правильно мне кажется.

    Это правильно

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Роза
    Коллега
    Спасибки: +321 Профиль
    Личное сообщение

      
    #8 Пт Июл 08, 2011 12:44:19   
    Трудоголик2 говорит:
    Роза говорит:
    Татьяна* говорит:
    Дт 1630 Кт 3130 начисление НДС
    Дт 3130 Кт 1030 оплата НДС
    Дт 1420 Кт 1630 отнесение НДС в зачет.
    - как-то это не правильно мне кажется.

    Это правильно

    Но при таком раскладе сальдо конечное на счете 1420 -423 тенге, даже при закрытии периода, так разве ждолжно быть?

    Добавлено спустя 41 секунду:

    Роза говорит:
    ждолжно

    простите должно

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #9 Пн Июл 11, 2011 11:06:39 Сообщить модератору   
    В конце месяца закываете счет 1420 проводкой

    Дт 3130 Кт 1420 на всю сумму НДС в зачет, если нет необлагаетмых оборотов

    если есть необлагаемые обороты по НДС, то по уд. весу НДС в зачет

    Дт 3130 Кт 1420
    Д.т 7211 Кт 1420

    и никакого сальдо не останется.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #10 Пн Июл 11, 2011 11:45:46 Сообщить модератору   
    SNika говорит:
    В конце месяца закываете счет 1420 проводкой

    Дт 3130 Кт 1420 на всю сумму НДС в зачет, если нет необлагаетмых оборотов

    если есть необлагаемые обороты по НДС, то по уд. весу НДС в зачет

    Дт 3130 Кт 1420
    Д.т 7211 Кт 1420

    и никакого сальдо не останется.

    Согласна

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #11 Ср Сен 28, 2011 01:45:17 Сообщить модератору   
    Добрый вечер,
    А на каком счете остается переплата по налогу? я имею в виду, какой счет должен соответствовать лицевому счету в НК?(105104)

    и например, если отчетность квартальная, то перекрывать необходимо ежемесячно или квартально?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #12 Ср Сен 28, 2011 09:53:24 Сообщить модератору   
    Aliya говорит:
    на каком счете остается переплата по налогу? я

    Переплату по НДС за нерезидента я отношу на сч 1430 Прочие налоги.
    Aliya говорит:
    если отчетность квартальная, то перекрывать необходимо ежемесячно или квартально?

    Отчетность квартальная. Когда приходит время его брать в зачет . Делаю следующие проводки: Дт 1420 Кт 1430.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #13 Чт Сен 29, 2011 12:00:08 Сообщить модератору   
    Татьяна* говорит:
    favouee,
    Дт 1630 Кт 3130 начисление НДС
    Дт 3130 Кт 1030 оплата НДС
    Дт 1420 Кт 1630 отнесение НДС в зачет.


    1630-3130 эту проводку вручную в программе забиваем?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #14 Чт Сен 29, 2011 12:54:10 Сообщить модератору   
    astra597, у вас какая 1-С?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Роза
    Коллега
    Спасибки: +321 Профиль
    Личное сообщение

      
    #15 Чт Сен 29, 2011 12:54:36   
    Посмотрите здесь http://balans.kz/viewtopic.php?p=448887#448887

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #16 Пт Сен 30, 2011 13:01:04 Сообщить модератору   
    Проводки по ндс по импорту с ТС с суммами насколько я поняла такие:
    Дт 1630 Кт 3130 нач НДС 2000 тенге
    Дт 3130 Кт 1030 опл ндс 2200 тенге
    Дт 1420 кт 1630 ндс в зачет 2000
    Дт 3130 Кт 1420 перекрываем в конце квартала 2000.
    Не дважды ли эти суммы отражаются по 3130: первый раз перекрывается 3130 начислили и оплатили, а последняя проводка уменьшает сумму ндс к уплате?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Роза
    Коллега
    Спасибки: +321 Профиль
    Личное сообщение

      
    #17 Пт Сен 30, 2011 13:07:55   
    Чикабух говорит:
    Проводки по ндс по импорту с ТС

    А тема про НДС за нерезидента.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1

    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
    2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz