| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | КПН и НДС за нерезидента за услуги бронирования. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Sali_&_Buh |
| Добавлено: | #1 Вт Окт 11, 2011 21:08:37 |
| Заголовок сообщения: | КПН и НДС за нерезидента за услуги бронирования. |
Добрый вечер!Подскажите пожалуста как начислить и на какой КБК оплатить КПН и НДС за нерезидента который предоставляет услуги бронирования отеля?мы должны выплатить им доход который они нам выставляют,мы обязаны сверху накрутить КПН 20% на этот доход?а НДС тогда высчитывать (выплата нерезиденту + 20%КПН)+12% НДС?Верно ли?совсем запуталась в этом вопросе. |
|
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #2 Вт Окт 11, 2011 22:43:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Где отель? |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #3 Ср Окт 12, 2011 10:00:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Sali_&_Buh, если отель находится за пределами РК никаких обязательств по налогам у вас не возникает |
|
| Автор: | Sali_&_Buh |
| Добавлено: | #4 Ср Окт 12, 2011 12:12:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Отель находиться на территории РК,в этом и вся проблема.нерезиденты нам предоставляют услуги онлайн бронирования,получаються нерезидент предостваляет услуги на территории РК не имея зарегистрированного учреждения.как мне насчитать КПН и НДС на комиссию которую мы им выплачиваем? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||||
| Добавлено: | #5 Ср Окт 12, 2011 12:19:09 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Тогда, стогласно ст 192 НК, ст 194, ст 230 п 1 пп 2, ст 236 облагаете КПН по ставке 20%, НДС
|
|||||
| Автор: | Jana |
| Добавлено: | #6 Ср Окт 12, 2011 12:23:26 |
| Заголовок сообщения: | |
То есть фирма нерезидент предоставляет услуги резиденту по бронированию. Получается вам нужно сдавать форму 101.04 и в 300 форме заоплнять 5 приложение. Значит их доход облагается у источника выплаты, то есть у вас. Посмотрите СТ. 144, 145, 146 и Ст. 147. |
|
| Автор: | Sali_&_Buh |
| Добавлено: | #7 Ср Окт 12, 2011 12:48:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо всем за помощь,жму спасибки!почитаю рекомендованные статьи НК,подскажите КБК пожалуста |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #8 Ср Окт 12, 2011 12:53:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Sali_&_Buh, КБК - 101104 по КПН, по НДС - 105104 |
|
| Автор: | Sali_&_Buh |
| Добавлено: | #9 Ср Окт 12, 2011 13:19:39 |
| Заголовок сообщения: | |
может выможете порекомендовать статьи по ведению бухгалтерии гостиничного бизнеса?так как есть еще физ.лица иностранцы проживающие в гостинице,много нюансов,а я пока новичок. |
|