» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как отразить в ф.300.00 НДС не принимаемый к зачету

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Ryzhik
Добавлено: #1  Вт Ноя 08, 2011 10:52:34
Заголовок сообщения: Как отразить в ф.300.00 НДС не принимаемый к зачету
Торговая фирма (плательщик НДС) продала ОС (автомашину), в связи с чем образовался необлагаемый доход (без НДС). При закрытии периода в 1С образовалась сумма НДС не принимаемая к зачету. (метод отнесения в зачет НДС- пропорциональный). У меня вопрос: в какой строке ф. 300.00 отражать этот необлагаемый доход при продаже автомашины, и в какой строке ф. 300.00 отражать НДС не принимаемый к зачету при наличии облагаемых и необлагаемых оборотов?
Автор: *САМ*
Добавлено: #2  Вт Ноя 08, 2011 11:17:09
Заголовок сообщения:
300.00.006 - показываете освобожденный оборот
300.00.008 - рассчитываете долю облагаемого оборота
300.00.024 - показываете зачет по НДС (весь)
300.00.026 - показываете разрешенный зачет по НДС при пропорциональном методе. (300.00.024*300.00.008)
Автор: Мара
Добавлено: #3  Вт Ноя 08, 2011 11:24:26
Заголовок сообщения:
А я что-то не поняла, уверены, что есть не облагаемый оборот вообще?
Вы что имеете ввиду под
Ryzhik говорит:
продала ОС (автомашину), в связи с чем образовался необлагаемый доход (без НДС)
?
Другое дело, что в облагаемый оборот включается разница между покупкой и продажей.

Ryzhik говорит:
При закрытии периода в 1С образовалась сумма НДС не принимаемая к зачету

Продажа машины попала под какие-то условия гл.33 Налогового Кодекса?
Автор: *САМ*
Добавлено: #4  Вт Ноя 08, 2011 11:41:19
Заголовок сообщения:
Мара говорит:
Другое дело, что в облагаемый оборот включается разница между покупкой и продажей.

Возможно у них нет положительной разницы между балансовой стоимостью и стоимостью реализации?
Автор: Мара
Добавлено: #5  Вт Ноя 08, 2011 13:24:39
Заголовок сообщения:
Ryzhik говорит:
в связи с чем образовался необлагаемый доход (без НДС)

Я вот что хотела сказать, необлагаемый оборот по Кодексу: - освобожденный и оборот по реализации не в РК, как продажа машины может дать "необлагаемый" оборот?
Автор: Айнука
Добавлено: #6  Вт Ноя 08, 2011 13:55:59
Заголовок сообщения:
Продажу машины без НДС вообще не указываете в ф.300.
Будет разница по реализации в ф.100 и ф.300 за год именно на эту сумму - при получении увед., так и укажете, что продажа машины (без положительной разницы между покупкой и продажей) не является вообще никаким оборотом по НДС (к статьям 230-232 НК не отнесешь никак такой оборот).
Автор: Мелена
Добавлено: #7  Вт Ноя 08, 2011 14:23:58
Заголовок сообщения:
Айнука говорит:
Продажу машины без НДС вообще не указываете в ф.300.

это почему же? разве это не реализация?
Мара говорит:
Я вот что хотела сказать, необлагаемый оборот по Кодексу: - освобожденный и оборот по реализации не в РК, как продажа машины может дать "необлагаемый" оборот?

тоже интересно
Айнука говорит:
Будет разница по реализации в ф.100 и ф.300 за год именно на эту сумму - при получении увед., так и укажете, что продажа машины (без положительной разницы между покупкой и продажей)

это разница отражается или не отражается в 100, а туту про 300
Автор: Мара
Добавлено: #8  Вт Ноя 08, 2011 14:28:49
Заголовок сообщения:
Айнука, пишет, что нет места для этого в 300тке. Так как это ни необлагаемый оборот, ни облагаемый, и вообще не оборот по НДС....
Автор: Мелена
Добавлено: #9  Вт Ноя 08, 2011 14:31:44
Заголовок сообщения:
А-а, простите, что-то торможу...
Автор: *САМ*
Добавлено: #10  Вт Ноя 08, 2011 14:31:45
Заголовок сообщения:
Согласна, что по ст.232 данная реализация не относится к необлагаемому обороту.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ