| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Выписывать счет-фактуру при передачи подакцизного давальческого сырья? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Elia |
| Добавлено: | #1 Чт Ноя 24, 2011 21:01:23 |
| Заголовок сообщения: | Выписывать счет-фактуру при передачи подакцизного давальческого сырья? |
Выписывать ли счет-фактуру при передачи подакцизного давальческого сырья? Мы выписываем накладную через 1С и сопроводительную накладную с указанием только количества нефтепродуктов,без цены. Если в договоре,в условиях оплаты будет оговорено,что Заказчик оплачивает сумму акциза и НДС,нужно ли им выставлять СФ. И указывать В СФ только кол-во, акциз и НДС.И может Заказчик взять в зачет такой НДС? |
|
| Автор: | С. Ромазанов | ||
| Добавлено: | #2 Чт Ноя 24, 2011 21:27:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Счет-фактура выписывается только на ваш облагаемый оборот. И доходом будет только стоимость услуг по переработке.
Заказчик не может оплачивать акциз и НДС. Он может только возместить ваши расходы. И если вы выставите ему акт/СФ на возмещение затрат, НДС, выделенный в данной СФ, подлежит отнесению в зачет. Но гораздо проще и правильнее включить затраты на производственные налоги в калькуляцию стоимости работ и установить цену переработки с их учетом. Т.е. к примеру цена переработки 70000 тенге (в т.ч. НДС 7500 тенге). Добавляем налоги 4500 (акциз) и 540 (НДС на акциз), накручиваем НДС и получаем 5644,8 тенге "добавки". Заключаем с заказчиком договор на переработку по цене 75644,8 (в т.ч. НДС 8104,8 тенге). И не мучаем моск. |
|||
| Автор: | Elia |
| Добавлено: | #3 Чт Ноя 24, 2011 21:34:10 |
| Заголовок сообщения: | |
Действительно,теперь все очень понятно становится.Спасибо. |
|