Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Оплата НДС и КПН по услугам, оказанным нерезидентом в 2011, но оплаченным в 2012
|
|
|
|
#1 Пн Янв 09, 2012 15:27:22
|
|
|
Добрый день уважаемые бухгалтера. Наша организация получила услуги от нерезидентов в ноябре 2011 года, на сумму 45200$ . АВР сторонами подписан в ноябре и выставлен нам инвойс. Но в связи с финансовыми затруднениями данный инвойс не был оплачен в 2011г. Теперь в начале январе 2012 года частично оплачена сумма поставщику,15200$.
Вопрос:
1. в каких размерах должен быть оплачен НДС и КПН, в полном размере от суммы указанном в инвойсе ( от 45200т.е КПН=9040$ и НДС 5424$) или пропорционально сумме оплаченной нами( от 15200$, т.е КПН=3040$ и НДС 1824$)?
2. НДС отразить в 4 квартале 2011г или в 1 квартале 2012 года?
3. Какую сумму я смогу взять на вычеты по итогам2011 года в 100 форме, касательно данного инвойса?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Янв 09, 2012 15:47:10
|
Сообщить модератору
|
|
Касательно КПН - по начисленным и выплаченным доходам- до 25 дня после месяца выплаты дохода, но у вас есть акт ноября и если вы отнесете сумму акта на вычет в 2011, то обязательства возникают такие - по выплаченным - до 25го, а по невыплаченным, но отнесенным на вычет да 10апреля. (Ст.195)
Добавлено спустя 7 минут 3 секунды:
| vfhf говорит: |
|
НДС отразить в 4 квартале 2011г или в 1 квартале 2012 года? |
Обязательство по НДСу за нерезидента в 4 кв. Отнесение в зачет - по дате оплаты НДС, оплата при этом не позднее срока предоставления 300 за 4й кв. ст.241
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
