| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | НДС и КПН с нерезидента. ТОО удерживает эти налоги и перечисляет за минусом. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | aibek |
| Добавлено: | #1 Чт Фев 09, 2012 15:55:32 |
| Заголовок сообщения: | НДС и КПН с нерезидента. ТОО удерживает эти налоги и перечисляет за минусом. |
НДС и КПН с нерезидента. Уважаемые форумчане помогите пожалуйста. ТОО на ОУР в 2010г. был заключен договор с нерезидентом. Нерезидент в конце каждого месяца выставлял счет-фактуру например 1500000 тенге. ТОО удерживал с него КПН с нерезидента 1500000*20%=300000; а так же удерживал НДС 1500000*12%=180000 тенге. И перечисляли нерезиденту за минусом НДС и КПН то есть 1500000-300000-180000=1020000 тенге. Вопрос правильно ли делало ТОО? |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #2 Чт Фев 09, 2012 15:59:56 |
| Заголовок сообщения: | |
aibek, Нет не правильно, вы должны были удерживать только КПН. А НДС вы должны были оплатить за нерезиденты, а потом взять его в зачет. |
|
| Автор: | aibek |
| Добавлено: | #3 Чт Фев 09, 2012 16:13:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Трудоголик2, так мы его и брали в зачет.....ужассс....что делать в такой ситуации....какие последствия будут? |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #4 Чт Фев 09, 2012 16:19:18 |
| Заголовок сообщения: | |
aibek, а вы его начисляли по приложению 5? |
|
| Автор: | aibek |
| Добавлено: | #5 Чт Фев 09, 2012 16:21:05 |
| Заголовок сообщения: | |
да в приложении №5 к декларации 300.00 указывали. Добавлено спустя 11 минут 31 секунду: Люди добрые подскажите пожалуйста? что делать в данной ситуации? |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #6 Чт Фев 09, 2012 16:53:59 |
| Заголовок сообщения: | |
aibek, а бухгалтерии как проводили начисление НДС? Добавлено спустя 9 минут 30 секунд: Ва должны были сделать следующие проводки Дт 1630 Кт 3130 начислен НДС за нерезидента А вы видимо сделали так Дт 3310 Кт 3130 Чем занизили сумму к выплате нерезиденту. Предлагаю сделать правильные проводки и доплатить вашему партнеру. |
|
| Автор: | aibek |
| Добавлено: | #7 Чт Фев 09, 2012 17:14:49 |
| Заголовок сообщения: | |
А в плане налогов это ничего не повлечет за собой? Получается будет просто кредиторская задолженность поставщику и все? Я правильно понимаю? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #8 Чт Фев 09, 2012 17:17:58 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Правильно понимаете. |
|||
| Автор: | aibek |
| Добавлено: | #9 Чт Фев 09, 2012 17:21:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Трудоголик2, Спасибо большое так успокоили!!!!)))) |
|
| Автор: | Bsam |
| Добавлено: | #10 Пт Фев 10, 2012 14:18:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Можно было запросить от нерезидента справку о резидентстве и не удерживать КПН с нерезидента. Если со страной резидентства вашего нерезидента с РК заключен договор об устранении двойного налогообложения, то предоставляется справка резидентства. |
|