» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как отражать ,не идущие на вычеты в ФНО 100 и в приложении 100.17

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Плюс
Добавлено: #1  Сб Фев 25, 2012 12:20:07
Заголовок сообщения: Как отражать ,не идущие на вычеты в ФНО 100 и в приложении 100.17
Если стоимость услуг и себестоимость ТМЗ ,не идущие на вычеты посадила в фно 100 в строке 100.00.030 VIII. То эта сумма как разница в сверке форма 100.017 уже не должна появляться или одно к другому не относиться. А если должна то как и где(строка)?
Автор: Elis
Добавлено: #2  Сб Фев 25, 2012 17:22:19
Заголовок сообщения:
Плюс говорит:
стоимость услуг и себестоимость ТМЗ, не идущие на вычеты, посадила в фно 100 в строке 100.00.030 VIII.
Правильно.

Плюс говорит:
То эта сумма как разница в сверке форма 100.017 уже не должна появляться

Должна. По строке 100.17.130. Минусом (потому как сумма вычета по декларации будет меньше суммы расходов по бухучету).
Автор: akly
Добавлено: #3  Вт Мар 13, 2012 14:50:58
Заголовок сообщения:
Подскажите, расходы не идущие на вычет, указанные строке 100.00.030 VIII дублируются в строке 100.00.086 или нет?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #4  Вт Мар 13, 2012 15:14:52
Заголовок сообщения:
akly говорит:
, расходы не идущие на вычет, указанные строке 100.00.030 VIII дублируются в строке 100.00.086

Да, если у вас только нет отражения по стр 100.00.030 III
Автор: akly
Добавлено: #5  Вт Мар 13, 2012 15:33:43
Заголовок сообщения:
У меня расходы не идущие на вычеты (стоит галочка - не приняты к налоговому учету), т.е. они нигде в строках 100.00030 не фигурируют? А я еще ставлю их в стр.100.00.030VIII. Это неверно? В какой строке их указать? Кажется, из-за этого у меня не сходится 17 форма.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #6  Вт Мар 13, 2012 16:27:05
Заголовок сообщения:
akly говорит:
они нигде в строках 100.00030 не фигурируют

Должны фигурировать, а зательотразиться по стр стр.100.00.030VIII и 100.00.086

Добавлено спустя 1 минуту 56 секунд:

Трудоголик2 говорит:
зательотразиться

Простите "затем отразиться"
Автор: akly
Добавлено: #7  Вт Мар 13, 2012 17:02:12
Заголовок сообщения:
Я проверила расшифровку расходов, там этих сумм нет. Стоит их внести, а затем отразить в
Трудоголик2 говорит:
стр.100.00.030VIII и 100.00.086
?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #8  Вт Мар 13, 2012 17:07:14
Заголовок сообщения:
akly говорит:
Стоит их внести, а затем отразить в
Трудоголик2 говорит:стр.100.00.030VIII и 100.00.086

Верно
Автор: akly
Добавлено: #9  Вт Мар 13, 2012 17:27:09
Заголовок сообщения:
Спасибо! Теперь годовой сойдется!
Автор: Бобко
Добавлено: #10  Ср Мар 21, 2012 12:44:58
Заголовок сообщения:
Трудоголик2 говорит:
akly говорит:
они нигде в строках 100.00030 не фигурируют

Должны фигурировать, а зательотразиться по стр стр.100.00.030VIII и 100.00.086

Добавлено спустя 1 минуту 56 секунд:

Трудоголик2 говорит:
зательотразиться

Простите "затем отразиться"


Тоже не сходится сверка...никак не могу понять почему
у меня от ТОО идет оплата за сотовую связь, которую я не беру на вычеты.
Я общую сумму оплаты указала в строке 100.00.030 III H, потом эту сумму отразила в строке 100.00.030 VIII, правильно ж? а в строке 100.00.086 - я указала только пеню по налогам. А разве я должна была указывать в строке 100.00.086 сумму еще и по сотовой?
Автор: Delfi
Добавлено: #11  Ср Мар 21, 2012 13:29:03
Заголовок сообщения:
Бобко говорит:
сумму оплаты указала в строке 100.00.030 III H, потом эту сумму отразила в строке 100.00.030 VIII, правильно ж?

правильно
Бобко говорит:
100.00.086 - я указала только пеню по налогам. А разве я должна была указывать в строке 100.00.086 сумму еще и по сотовой?

пени по налогам и ваша оплата за сот. связь здесь не указываются, в вашем случае она пустая должна быть.
Автор: agemet
Добавлено: #12  Ср Мар 21, 2012 13:35:12
Заголовок сообщения:
Delfi говорит:
пени по налогам и ваша оплата за сот. связь здесь не указываются, в вашем случае она пустая должна быть.

Это несовсем так. Оплата за сотовую связь, действительно, не показывается в строке 100.00.086, а вот штрафы и пени, уплаченные в бюджет (то есть не идущие на вычет), показываются в строке 100.00.086 справочно.

Добавлено спустя 5 минут 33 секунды:

Бобко говорит:
Тоже не сходится сверка...никак не могу понять почему

1. Обратите внимание на ответ в сообщении №2 этой темы.
2. По строке 100.17.060 (графа "В") надо указать ОНО (с плюсом) или ОНА (с минусом), а также прочие расходы не идущие на вычет (кроме штрафов и пеней, их отражаем в строке 100.17.031)
Автор: Виталия
Добавлено: #13  Ср Мар 21, 2012 14:12:49
Заголовок сообщения:
Извините, а что такое ОНО и что такое ОНА...я только начинающий бух...не совсем владею названиями принятыми на форуме

Добавлено спустя 1 минуту 48 секунд:

Elis говорит:
Должна. По строке 100.17.130. Минусом (потому как сумма вычета по декларации будет меньше суммы расходов по бухучету).


я что то вообще строку 100.17.130 найти не могу
Автор: agemet
Добавлено: #14  Ср Мар 21, 2012 14:16:03
Заголовок сообщения:
Виталия говорит:
что такое ОНО и что такое ОНА

ОНО- это отложенные налоговые обязательства
ОНА- это отложенный налоговый актив

Добавлено спустя 2 минуты 42 секунды:

Виталия говорит:
что то вообще строку 100.17.130 найти не могу

Там просто опечатка, имеется ввиду строка 100.17.030
Автор: Виталия
Добавлено: #15  Ср Мар 21, 2012 14:34:55
Заголовок сообщения:
Elis говорит:
Должна. По строке 100.17.030. Минусом (потому как сумма вычета по декларации будет меньше суммы расходов по бухучету).


т.е. в данном случае имеется ввиду столбец С будет с минусом? правильно?
а обязательно считать налог на прибыль так- Отложенные налоговые обязательства и Отложенные налоговые активы? если у меня обычное ТОО работающее на НСФО. я просто делаю начисление налога по декларации проводкой Дт 7710- Кт 3110. и потом собираю годовой. Может из за этого сверка потом не пойти?
Автор: agemet
Добавлено: #16  Ср Мар 21, 2012 14:48:02
Заголовок сообщения:
Виталия говорит:
т.е. в данном случае имеется ввиду столбец С будет с минусом? правильно?

Да.
Виталия говорит:
а обязательно считать налог на прибыль так- Отложенные налоговые обязательства и Отложенные налоговые активы?

Обязательно.
Виталия говорит:
а обязательно считать налог на прибыль так- Отложенные налоговые обязательства и Отложенные налоговые активы? Может из за этого сверка потом не пойти?

По моему, да, если Вы ведёте бухгалтерию в1С8, то там предусмотрено ведение учёта временных разниц.
Автор: Виталия
Добавлено: #17  Ср Мар 21, 2012 16:14:44
Заголовок сообщения:
agemet говорит:
Delfi говорит:
пени по налогам и ваша оплата за сот. связь здесь не указываются, в вашем случае она пустая должна быть.

Это несовсем так. Оплата за сотовую связь, действительно, не показывается в строке 100.00.086, а вот штрафы и пени, уплаченные в бюджет (то есть не идущие на вычет), показываются в строке 100.00.086 справочно.

Добавлено спустя 5 минут 33 секунды:

Бобко говорит:
Тоже не сходится сверка...никак не могу понять почему

1. Обратите внимание на ответ в сообщении №2 этой темы.
2. По строке 100.17.060 (графа "В") надо указать ОНО (с плюсом) или ОНА (с минусом), а также прочие расходы не идущие на вычет (кроме штрафов и пеней, их отражаем в строке 100.17.031)

и все таки не понятно дублируются ли в строке 100.00.086 суммы из строки 100.00.030 VIII?
даже векселевской форме с баланса скаченной есть сноска, что в строке 100.00.086 указ.суммы согл.статьи 115, но и в 100.00.030 VIII тоже же согл.ст.115.
Автор: Виталия
Добавлено: #18  Ср Мар 21, 2012 18:52:23
Заголовок сообщения:
Ребята! помогите
так что входит в строчку 100.00.086
сижу и думаю надо или нет ставить туда суммы из строки 100.00.030 VIII
наверно если в файле -помогайке скаченной с баланса есть сноска, что указ.суммы согл.статьи 115, то надо?
Автор: Наришка
Добавлено: #19  Пт Мар 23, 2012 19:36:58
Заголовок сообщения:
Тоже интересует этот вопрос, подскажите плиз
надо или нет указывать доходы из строки 100.00.030 VIII в строке 100.00.086???
Я так понимаю, что эта строка справочно заполняется, но что туда точно входит- как определиться??
Автор: Elis
Добавлено: #20  Пт Мар 23, 2012 20:00:51
Заголовок сообщения:
Да, строка 100.00.086 заполняется справочно, нигде далее в расчетах не участвует.
В Правилах Заполнения Ф100.00 по поводу этой строки сказано -
Правила заполнения говорит:
9) в строке 100.00.086 указывается общая сумма затрат, не подлежащих вычету в соответствии со статьей 115 Налогового кодекса.

Автор: Наришка
Добавлено: #21  Сб Мар 24, 2012 11:50:30
Заголовок сообщения:
Delfi говорит:
Бобко говорит:
сумму оплаты указала в строке 100.00.030 III H, потом эту сумму отразила в строке 100.00.030 VIII, правильно ж?

правильно
Бобко говорит:
100.00.086 - я указала только пеню по налогам. А разве я должна была указывать в строке 100.00.086 сумму еще и по сотовой?

пени по налогам и ваша оплата за сот. связь здесь не указываются, в вашем случае она пустая должна быть.


Elis, а почему тогда в данном случае рекомендуют не включать сотовую связь в строку 100.00.086 ?
Автор: Elis
Добавлено: #22  Сб Мар 24, 2012 13:59:23
Заголовок сообщения:
Наришка, кто рекомендует? Delfi?
Вот у нее и спрашивайте. Я то откуда знаю, почему она так рекомендует?

Напишите ей в личку, позовите в эту ветку.
Автор: Nataliya2984
Добавлено: #23  Вт Мар 27, 2012 15:48:34
Заголовок сообщения:
У меня такой вопрос: Есть КПН за нерезидента, который не идет на вычеты, в какой строке формы 100.00 я должна этот налог отразить?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #24  Вт Мар 27, 2012 16:03:04
Заголовок сообщения:
Nataliya2984, стр 100.00.086
Автор: Nataliya2984
Добавлено: #25  Вт Мар 27, 2012 16:20:19
Заголовок сообщения:
Трудоголик2 говорит:
Nataliya2984, стр 100.00.086

Но ведь там справочно суммы указываются. Или там указываются суммы не отраженные в самой декларации?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #26  Вт Мар 27, 2012 16:43:20
Заголовок сообщения:
Nataliya2984, согласно правилам, там указываются расходы согласно ст 115 НК
Автор: Nataliya2984
Добавлено: #27  Ср Мар 28, 2012 10:07:39
Заголовок сообщения:
Трудоголик2 Спасибо!
Автор: Гулжан
Добавлено: #28  Ср Мар 28, 2012 14:29:56
Заголовок сообщения:
Здравствуйте, помогите пожалуйста составить 100форму. Новая орг-я и все расходы не идут на вычеты, были налоги которые были начислены, но не оплаченные. С чего начать и что заполнять. Пожалуйста помогите.

Добавлено спустя 39 секунд:

Дохода не было соответственно расходы не идут на вычеты.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #29  Ср Мар 28, 2012 15:10:44
Заголовок сообщения:
Гулжан говорит:
Дохода не было соответственно расходы не идут на вычеты.

А с чего вы так решили? Начислялись налоги, з/п и т.д. Вы их должны отразить в 100.00 форме и соответственно вывести убыток.
Автор: Гулжан
Добавлено: #30  Ср Мар 28, 2012 15:56:15
Заголовок сообщения:
Согласно п.1 ст. 115 НК.
Автор: Синцинела
Добавлено: #31  Ср Мар 28, 2012 17:20:17
Заголовок сообщения:
Гулжан говорит:
помогите пожалуйста составить 100форму. Новая орг-я и все расходы не идут на вычеты

Разве так можно что-то вам посоветовать, нужно знать что за расходы, какие налоги, почему вы решили, что они не идут на вычеты?
Подробнее пожалуйста :unknown:
Автор: magnolia
Добавлено: #32  Ср Мар 28, 2012 18:11:08
Заголовок сообщения:
Трудоголик2 говорит:
Гулжан говорит:


Дохода не было соответственно расходы не идут на вычеты.

А с чего вы так решили? Начислялись налоги, з/п и т.д. Вы их должны отразить в 100.00 форме и соответственно вывести убыток.

Гулжан видимо читала дискуссии на эту тему, ведущиеся последние пару лет, были случаи, что при отсутствии дохода по Декларации и наличии убытка налоговая при проверке убирала вычеты, обосновывая тем, что данные расходы не были произведены в целях предпринимательской деятельности, ведь целью предпринимательской деятельности является извлечение прибыли, а прибыль возможна тогда, когда есть доход.
И по этому мнению, при отсутствии дохода за отчетный период произведенные расходы нужно указывать по строке 100.00.030, но вычитать их из итоговой суммы, указывая по строке 100.00.030 IX "стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признанные расходами будущих периодов в отчетном налоговом периоде и подлежащие отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды". т.е. тогда, когда появится доход.
В результате по Декларации нет убытка, расходы учтены, но будут отнесены на вычеты в последующем, "доходном" периоде по строке 100.00.030 V " стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признанные расходами будущих периодов в предыдущих налоговых периодах и относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде"

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ