| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | При регулярных сделках с нерезидентом нужно рассчитывать курсовую разницу перед операцией? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Оптимистка |
| Добавлено: | #1 Пт Мар 16, 2012 17:00:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, упорядочить алгоритм правильного начисления курсовой разницы при постоянной работе и нерезидентами и, соответственно, с инвалютой. Пример: сальдо на 01.01.11 ДЗ - 311 902,82 тенге (2116,03Долллара США). 31.01.11 оприходованы услуги нерезидента на сумму 1748,84дол. Я перед оприходованием этих услуг сначала тоже 31.01.11 провожу ручной операцией курсовую разницу (т.е. грубо говоря, на утро дня операции) отриц. курс.разницу 1206,13 тенге( курс НБ на 31.01.11 146,83), и таким образом предыдущая сальдовка в 2116,03 дол.=310696,69 тенге. Теперь только провожу операцию по оприходованию услуг в 1748,84 доллара. Следующая операция происходит 17.02.11 - оплата за полученные услуги нерезиденту (сумма1950,99дол.). Как теперь мне правильно поступить: опять скорректировать свою сальдовку на 17.02.11 (как бы на утро операционного дня - перед самой операцией оплаты)-367,19 долларов по курсу 146,00 на 28.02.11, - и будет отриц.курсовая разница - 304,76 тенге, потом только провожу оплату и т.д. от дня операции до следующего дня операции. В конце года еще раз привожу в порядок, т.е. соответствие всех валютных сальдовок по курсу НБ 148,40 на 31.12.11. Либо же надо было еще и корректировать на каждый конец месяца сальдовки, +на день операции+ на 31.12.11? Помогите, пожалуйста, разобраться, а то совсем запуталась в трех соснах? |
|
| Автор: | VFrol |
| Добавлено: | #2 Пт Мар 16, 2012 17:38:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Оптимистка, ВЫ действительно "Оптимистка" Если не секрет в какой программе работаете? |
|
| Автор: | Оптимистка |
| Добавлено: | #3 Пт Мар 16, 2012 17:43:06 |
| Заголовок сообщения: | |
1-С 7,7, а что? Вы меня пугаете... |
|
| Автор: | VFrol | ||
| Добавлено: | #4 Пт Мар 16, 2012 18:06:32 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Можно , конечно , все делать ручными операциями в 1С . Можно вообще на "главную книгу" перейти и считать там все руками. Вы меня извините , может я не все понял из Вашего поста , но что то уж больно много ручных операций. Давайте по порядку : Что такое "сальдо на 01.01.11" - это на валютном расчетном счете или долг поставщику (можно бух.счета показать)? Добавлено спустя 4 минуты 17 секунд: Оптимистка, Покину Вас на 2 часа, потом опять буду на форуме и подробно обсудим эту проблему. |
|||
| Автор: | Оптимистка |
| Добавлено: | #5 Пт Мар 16, 2012 18:21:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Ручными операциями я провожу курсовую разницу. "сальдо на 01.01.11" - это долг поставщика услуг, т.е. ранее я переплатила ему деньги больше, чем нужно, и эта сумма - 2116,03 доллара на 31.01.11 является моей дебиторской задолженностью. Добавлено спустя 8 минут 30 секунд: Т.к. 31.01.11 я получила от них счет-фактуру на сумму 1748,84 доллара США, я должна ее оприходовать. НО перед этим я пересчитываю свою сальдовку на "утро" 31 января по курсу НБ РК 146,83, чтобы долг этого контрагента в долларах соответствовал 310 696,69 тенге, для этого я высчитываю курс. разницу и провожу операцию Дт7430-Кр3310 1206,13 тенге. И потом только, тоже 31 января идет проводка Дт7110-Кр3310 256782,18 тенге (1748,84 доллара*146,83). Таким образом, в конце дня 31 января у меня сальдо =367,19 долларов США = 53914,51 тенге. Добавлено спустя 1 минуту 39 секунд: javascript:putName('VFrol'), хорошо, я буду Вас ждать. Спасибо большое за участие. |
|
| Автор: | VFrol | ||||
| Добавлено: | #6 Пт Мар 16, 2012 19:58:51 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
1.Если придерживаться "Правил ведения бух.учета.." этот долг должен быть на счете 1610.
Этого делать не надо. Достаточно установить курс валюты в справочнике "Валюты" на этот день. Далее , при оприходовании услуг или ТМЦ от нерезидента курс покупки должен быть равным курсу оплаты. Оптимистка, Сейчас прочтите внимательно , что я написал и скажите , что не понятно. |
|||||
| Автор: | Оптимистка | ||
| Добавлено: | #7 Пт Мар 16, 2012 20:29:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Этого делать не надо. Достаточно установить курс валюты в справочнике "Валюты" на этот день. - и тогда программа автоматически сама высчитает курс.разницу на этот день? "при оприходовании услуг или ТМЦ от нерезидента курс покупки должен быть равным курсу оплаты." - вот этого не поняла :( quote] Извините, просто я самоучка практически, к сожалению не попадался рядом грамотный бухгалтер, который бы оюъяснил азы... :cry: Добавлено спустя 7 минут 43 секунды: Уважаемый(ая) VFrol! я только что установила курс валют в справочнике "Валюты" на 17,02 - но ничего не произошло. Что должно было измениться? |
|||
| Автор: | VFrol |
| Добавлено: | #8 Пт Мар 16, 2012 21:03:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Оптимистка, Что то перемешалось в вашем ответе все. Значит долг у Вас на 1610. Для оприходования услуги от нерезидента , Вы должны использовать документ "Услуги сторонних организаций" . Это так или нет ? |
|
| Автор: | Оптимистка |
| Добавлено: | #9 Пт Мар 16, 2012 21:06:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, конечно. В этом документе я приходую усулги от нерезидента в долларах США. по курсу НБ на этот день. Сч/ф автоматически указывается в тенге по курсу НБ на этот день. Добавлено спустя 1 минуту 23 секунды: В смысле "услуги" приходуются в долларах, Сч/ф будет в тенге по курсу НБ РК. Добавлено спустя 1 минуту 41 секунду: сч/ф полученная Добавлено спустя 2 минуты 29 секунд: проводка Дб7110 - Кр3310 |
|
| Автор: | VFrol |
| Добавлено: | #10 Пт Мар 16, 2012 21:13:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Вообще -то курс в этом документе должен быть равен курсу на день оплаты или среднему курсу предоплаты, если это был аванс. |
|
| Автор: | Оптимистка |
| Добавлено: | #11 Пт Мар 16, 2012 21:16:51 |
| Заголовок сообщения: | |
а если я за услуги буду расплачиваться месяца через два только, то какой курс мне брать? Я же обязана в любом случае оприходовать документ? |
|
| Автор: | VFrol |
| Добавлено: | #12 Пт Мар 16, 2012 21:23:03 |
| Заголовок сообщения: | |
А если оплата после получения услуги,то в документе рыночный курс на дату оприходования. Это уже другая ситуация.В данном случае у Вас появляется кредиторская задолженность в валюте и на нее будет начисляться курсовая разница , либо в момент оплаты , либо в конце отчетного периода. |
|
| Автор: | Оптимистка |
| Добавлено: | #13 Пт Мар 16, 2012 21:24:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Т.е. перед само Добавлено спустя 2 минуты 2 секунды: й операцией не надо исчислять курсовую разницу? просто я где-то читала, что курсовая разница начисляется в день совершения операции. Поэтому я так и поступала. А конец отчетного периода - это конец месяца? Т.е. каждый месяц надо начислять курс.разницу? |
|
| Автор: | VFrol | ||
| Добавлено: | #14 Пт Мар 16, 2012 21:27:58 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А это куда ? |
|||
| Автор: | Оптимистка | ||||
| Добавлено: | #15 Пт Мар 16, 2012 21:30:02 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Извините, некрасиво получилось. сказывается напряжение.... |
|||||
| Автор: | VFrol |
| Добавлено: | #16 Пт Мар 16, 2012 21:35:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Оптимистка, Если Вашей учетной политикой это предусмотрено и Ваш документ "Выписка" правильно заполнен , он сам , голубчик,рассчитает Вам курсовую разницу. |
|
| Автор: | Оптимистка |
| Добавлено: | #17 Пт Мар 16, 2012 21:51:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Значит, у меня документ "Выписка" заполнен неверно? А я могу в учетной политике прописать не помесячный расчет курсовой разницы, а поквартальный? Добавлено спустя 2 минуты 44 секунды: Покопаюсь посижу в выписках своих тогда. Значит, когда я разносила документы - услуги по курсу НБ, это было неверно? Кошмар, а что же мне теперь делать? И получается, не надо было перед приходованием доков "выправлять" сальдовку? |
|
| Автор: | VFrol |
| Добавлено: | #18 Пт Мар 16, 2012 21:58:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Оптимистка, Я имел ввиду учетную политику заполненную в 1С : Справочники - Наша организация-Организации - Ваша организация - закладка "учетная политика" Установите флаг "Рассчитывать курсовую разницу по операциям погашения Дт/Кт...". Учтите , что это периодический реквизит. |
|
| Автор: | Оптимистка | ||
| Добавлено: | #19 Пт Мар 16, 2012 22:12:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Извините, а что это значит? Имеется ввиду, что мне где-то еще периодику указать надо? Только что проверила еще раз валютные выписки, курс доллара везде стоит, флажочек установила, все равно без изменений. Я вам работать наверное не даю.... |
|||
| Автор: | VFrol |
| Добавлено: | #20 Пт Мар 16, 2012 22:19:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Оптимистка, Когда установили флаг , программа открыла специальное окно с датой. Это дата изменения Вашего реквиэита . Вот ее надо было поменять , вот это и есть периодический реквизит. Чтобы изменить историю реквизита , надо открыть справочник организаций в списке,установить курсор на Вашу организацию , нажать правую кнопочку мыши и выбрать команду "история" в всплывающем меню. Рита, я уже пишу инструкции,останови меня... |
|
| Автор: | Оптимистка |
| Добавлено: | #21 Пт Мар 16, 2012 22:33:16 |
| Заголовок сообщения: | |
Я это все сделала, и установила дату на 01.01.11. Ладно, вопрос первоначально не в этом был. По курсовой разнице итог - на начало операционного дня не надо пересчитывать курсовую разницу, а надо на конец операционного дня пересчитывать. И, насколько я знаю, мы еще раз пересчитываем курсовую разницу на конец отчетного периода (у кого-как прописано в учетной политике предприятия - это может быть конец месяца, может быть конец квартала). Все правильно? |
|
| Автор: | Ирина Локтионова | ||
| Добавлено: | #22 Пт Мар 16, 2012 22:37:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Все, теперь уже ничем не помочь... Коготок увяз, всей птичке пропасть :) |
|||
| Автор: | VFrol |
| Добавлено: | #23 Пт Мар 16, 2012 22:43:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Оптимистка,Достаточно , чтобы сама операция (Выписка) пересчитывала курсовую. Ну и в конце периода документ "Закрытие месяца". Но , не каждая валютная операция должна образовывать курсовую разницу. Это монетарные и не монетарные операции. |
|