| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Расходы и доходы по столовой для сотрудников. Как показать в форме 100 за 2011 |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Полина(Polina) |
| Добавлено: | #1 Пн Апр 16, 2012 17:45:51 |
| Заголовок сообщения: | Расходы и доходы по столовой для сотрудников. Как показать в форме 100 за 2011 |
Каждый месяц ТОО выставляет счёт-фактуру на частное лицо, по доходам полученным от обедов для сотрудников. Доход на счёт 6010, никак не детализируется. Согл. п. 3 ст. 97 доход от эксплуатации объектов социальной сферы должен включаться в доход, он и так включается, но вместе со всеми другими доходами. Нужно ли этот доход показывать в строке 100.00.022, если он не детализируется, и официально эта столовая вообще никак не оформлена (никаких документов разрешающих нет). Также есть расходы по этой столовой: списание продуктов и зарплата на двух сотрудников. Но зарплата по всем подразделениям включается в строку 100.00.030 IV. А все материалы и товары показаны: ТМЗ на начало 100.00.030 I, ТМЗ на конец 100.00.030 II, всего приобретено ТМЗ 100.00.030 III A, отсюда на расходы списываются ТМЗ. Получается расход ТМЗ= ТМЗ на начало +Приход ТМЗ - ТМЗ на конец периода. От меня хотят, чтобы я отдельно показала в декларации Доходы и Расходы по столовой. Доходы ещё можно просто выделить из счета 6010, и показать отдельной строкой. Но как можно показать расходы по этой столовой, если там только материалы, которые и так сидят в ТМЗ, ведь тогда получится удвоение этих расходов. Мы же не расписываем материалы по подразделениям, все ТМЗ показываются в одной строке, и те которые списаны на производство и на административные расходы и т.д. Также, я понимаю, что во всех остальных строках декларации, где мы показываем расходы, кроме строк с 100.00.030I по 100.00.030IIIA, и строк где отражаются налоги, зарплата и соц. отчисления, командировки вознаграждения, и т.д., могут быть только работы и услуги, но никак не материалы. Может я что-то не так понимаю, может быть кто-то сталкивался с подобной ситуацией? Поправьте меня если я ошибаюсь. |
|
| Автор: | Лязат | ||
| Добавлено: | #2 Пн Май 14, 2012 11:08:55 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Полина(Polina), У Вас сотрудники офисные или производственные (вахтовый поселок) питаются в этой столовой? Поясните, пожалуйста, еще вот формулировку:
Я так понимаю, что под частным лицом - это у Вас аналитика на сотрудников такая? Или что-то другое подразумевается? |
|||
| Автор: | Мелена | ||
| Добавлено: | #3 Пн Май 14, 2012 11:36:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Полина(Polina), согласна с Лязат, что немного не понятно написали. А потом, зачем?
|
|||