» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

В какой строке декларации 300.00 отражать НДС за нерезидента?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: mitsu
Добавлено: #1  Вт Апр 17, 2012 16:23:50
Заголовок сообщения: В какой строке декларации 300.00 отражать НДС за нерезидента?
Вопрос такой:
В 4 квартале оказаны услуги от нерезидента. Они и отражены по строке 300.00.015 "Работы и услуги от нерезидента".
Оплату НДС за нерезидента (КБК 105104) мы сделали в 1 квартале 2012г.
Сейчас вызывают в налоговую по поводу того чтобы снять с зачета НДС за нерезидента, так как данный зачет нужно показывать в 1 квартале 2012, так как уплата НДС за нерезидента произошла в 1 квартале 2012.
При этом говорят чтобы мы отразили НДС от нерезидента в строке начисления тоесть по строке 300.00.029. ЭТО ПРАВИЛЬНО?

Заполняя приложение №5 декларации: Работы услуги от нерезидента, как правильно ее заполнить? если услуги оказаны в 4 квартале 2011г, а НДС за нерезидента оплачен в 1 квартале 2012.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #2  Вт Апр 17, 2012 16:30:07
Заголовок сообщения:
mitsu, оплатили нерезиденту и на вычеты взяли в 4 кв 2011?
Автор: mitsu
Добавлено: #3  Вт Апр 17, 2012 16:32:03
Заголовок сообщения:
да мы не на вычеты взяли, а в зачет по НДС взяли в 4 квартале 2011г.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #4  Вт Апр 17, 2012 16:54:24
Заголовок сообщения:
mitsu говорит:
да мы не на вычеты взяли, а в зачет по НДС взяли в 4 квартале 2011г.

Я понимаю, а на основании чего? Изначально вы должны были начислить НДС за резидента, затем оплатить и только после этого взять в зачет. Вот я вас и спрашиваю
Трудоголик2 говорит:
оплатили нерезиденту и на вычеты взяли в 4 кв 2011?

Автор: mitsu
Добавлено: #5  Вт Апр 17, 2012 16:59:24
Заголовок сообщения:
Трудоголик2, по какой строке нужно отразить НДС за нерезидента?
А в зачет за какой период показать ? получается что в 1 квартале 2012,
так как получается что в 4 квартале 2011. показываем и начисление и зачет.
правильно?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #6  Вт Апр 17, 2012 17:14:30
Заголовок сообщения:
mitsu, в 4 кв 2011 заполняете в приложении № 5 только стр 300.05.001 и 300.05.002. В самой декларации заполняете только стр 300.00.015 А. В 1 кв 2012 г в приложении № 5 заполняете стр с 300.05.004 по 300.05.007, в декларации по строке 300.00.015 В указываете сумму в зачет.
Автор: mitsu
Добавлено: #7  Вт Апр 17, 2012 18:28:16
Заголовок сообщения:
Трудоголик2,
Трудоголик2 говорит:
в 4 кв 2011 заполняете в приложении № 5 только стр 300.05.001 и 300.05.002. В самой декларации заполняете только стр 300.00.015 А. В 1 кв 2012 г в приложении № 5 заполняете стр с 300.05.004 по 300.05.007, в декларации по строке 300.00.015 В указываете сумму в зачет.

спасибо за этот ответ.

У меня сейчас ступор по строке 300.00.029.
Кроме сумм по НДС за нерезидента в декларации за 4 квартал 2011г. есть и внутренний НДС по КБК 105101.
В какой строке мне указать начисление НДС за нерезидента? как Вы сами пишите что нужно было сначала начислить затем оплатить. И налоговик говорит что нужно начисление показать.
Сейчас сделать доп:
1 вариант - по строке 300.00.029 - просто доначислить сумму НДС за нерезидента, которая составляет к примеру 1000 тенге.?
2 вариант - по строке 300.00.029 - показывать сумму НДС начисленного НДС только по внутреннему НДС (то есть по КБК 105101), тогда где показывать начисление по НДС за нерезидента?
По остальным строкам помятно, вы расписали что куда.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #8  Вт Апр 17, 2012 18:34:49
Заголовок сообщения:
mitsu, за 4 кв 2011 сдаете дополнительную и заполняете в приложении №5
Трудоголик2 говорит:
только стр 300.05.001 и 300.05.002.

Эти строки и пойдут в начисление по КБК 105104.
mitsu говорит:
по строке 300.00.029 - показывать сумму НДС начисленного НДС только по внутреннему НДС (то есть по КБК 105101),

Верно. Если вы там отразили НДС за нерезидента, то его надо сторнировать.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ