» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

как теперь сумму спец пошлины отразить в декларации в 300. в строке 300.00.17?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: gul_vira86
Добавлено: #1  Вт Май 22, 2012 15:53:27
Заголовок сообщения: как теперь сумму спец пошлины отразить в декларации в 300. в строке 300.00.17?
Добрый день уважаемые форумчане!

Отнесла спец пошлину на себестоимость импортируемого товара по бух учету .как теперь сумму спец пошлины отразить в декларации в 300. в строке 300.00.17?.(по налоговому учету)вопрос для меня очень сложный и впервый раз пришлось столкнутся со спец пошлиной.или ее вообще не нужно по налоговому учету показывать?заранее спасибо!

с ув,
Мы ТОО,ОУР,плательщики ндс.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #2  Вт Май 22, 2012 16:13:14
Заголовок сообщения:
gul_vira86 говорит:
сумму спец пошлины отразить в декларации в 300. в строке 300.00.17

Верно.
Автор: gul_vira86
Добавлено: #3  Вт Май 22, 2012 16:27:21
Заголовок сообщения:
а как?ведь если включит в ту сумму и спец пошлину то она мне не даст сумму ндс (импорта)
можно ответ по конткретнее!

спасибо!

Добавлено спустя 20 минут 25 секунд:

хочу поделится!вроде нашла ответ
сумма спец пошлины она не облагается ндс.это сумма должна отражатся в строке 300.00.018 освобожденный импорт товаров.т.е это сумма должна отражатся 300.02.011.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #4  Ср Май 23, 2012 08:57:32
Заголовок сообщения:
gul_vira86 говорит:
это сумма должна отражатся 300.02.011.

Согласно правилам заполнения
Цитата:
24. Данная форма предназначена для детального отражения оборотов по реализации товаров, работ, услуг и импорта, освобожденных от налога на добавленную стоимость в соответствии с главой 33 и пунктом 1 статьи 276-15 Налогового кодекса.

Здесь идет речь о товарах, работах и услугах. А пошлина это сборы и платы в бюджет. И вообще хотелось бы уточнить. Что это за такая
gul_vira86 говорит:
спец пошлина

Автор: gul_vira86
Добавлено: #5  Ср Май 23, 2012 11:32:51
Заголовок сообщения:
Трудоголик2 говорит:
gul_vira86 говорит:
это сумма должна отражатся 300.02.011.

Согласно правилам заполнения
Цитата:
24. Данная форма предназначена для детального отражения оборотов по реализации товаров, работ, услуг и импорта, освобожденных от налога на добавленную стоимость в соответствии с главой 33 и пунктом 1 статьи 276-15 Налогового кодекса.

Здесь идет речь о товарах, работах и услугах. А пошлина это сборы и платы в бюджет. И вообще хотелось бы уточнить. Что это за такая
gul_vira86 говорит:
спец пошлина


пошлины это сборы и платы в бюджет это понятно всем.но они тоже входят в сумму оборота облагаемый ндс. то есть (фактурная стоимость+пошлина+сбор)=Х(ОБЛАГАЕМЫЙ ОБОРОТ) далее (Х*1,12)-Х=НДС
итак специальная пошлина не вошла в облагаемый оборот - это значить получается оборот импорта освобожденный от ндс?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #6  Ср Май 23, 2012 11:46:25
Заголовок сообщения:
gul_vira86 говорит:
итак специальная пошлина не вошла в облагаемый оборот - это значить получается оборот импорта освобожденный от ндс?

В таком случае, я бы отразила ее в стр 300.00.016
Автор: gul_vira86
Добавлено: #7  Ср Май 23, 2012 12:00:31
Заголовок сообщения:
Трудоголик2,
спасибо вам!жму спасибки!

но все же с форума может кто прошел через такой процесс!

спасибо!
Автор: Марта
Добавлено: #8  Ср Май 23, 2012 12:49:45
Заголовок сообщения:
gul_vira86 говорит:
спец пошлины

Что же это за пошлина такая?
Автор: gul_vira86
Добавлено: #9  Ср Май 23, 2012 13:05:04
Заголовок сообщения:
за кодом 2040 называется специальная пошлина.на один товар раз оплатили пошлину и еще раз оплатили получается дважды была оплата говорят что специальная пошлина называется.свалилась в нашу голову :cry:

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ