» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

строку 300.00.014 А(оборот) и В(ндс в зачет) отражаем сумму с минусом возрата или же все таки

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: gul_vira86
Добавлено: #1  Вт Май 22, 2012 16:24:31
Заголовок сообщения: строку 300.00.014 А(оборот) и В(ндс в зачет) отражаем сумму с минусом возрата или же все таки
Уважаемые!

был возврат тмз поставщику в марте месяце этого года.поставщик нам выписал дополнительную сч-фактуру.не смотря на поиски по по форуму хотелось бы уточнить один вопрос.строку 300.00.014 А(оборот) и В(ндс в зачет) отражаем сумму с минусом возрата или же все таки включит туда сумму возврата?много чего пролистала в форуме но все же запуталась :unknown:
с ув
ТОО.ОУР.Плательщики ндс.
Автор: Ольга Исакова
Добавлено: #2  Вт Май 22, 2012 17:59:49
Заголовок сообщения:
Добрый день! НДС по возврату ТМЗ поставщику Вам надо отразить по строке 300.00.024 (соответственно заполнить 6-е приложение), а в строке 300.00.014 в графах оборот и ндс в зачет этот возврат не показываете.
Автор: Марта
Добавлено: #3  Вт Май 22, 2012 18:07:18
Заголовок сообщения:
IsON говорит:
отразить по строке 300.00.024 (соответственно заполнить 6-е приложение),

С минусом.
Автор: gul_vira86
Добавлено: #4  Ср Май 23, 2012 11:22:08
Заголовок сообщения:
IsON говорит:
Добрый день! НДС по возврату ТМЗ поставщику Вам надо отразить по строке 300.00.024 (соответственно заполнить 6-е приложение), а в строке 300.00.014 в графах оборот и ндс в зачет этот возврат не показываете.


можно на примере.
был возврат на сумму 5000 тенге,поставщик нам выставил сч-ф дополнительную на сумму оборота (- 4464) ндс (- 536).

так теперь в строку 300.00.014 А и В мне включить то бишь сплюсовать суммы оборота возврата (- 4464) ндс (- 536).?
прошу прощения за дотошность но хотелось бы убедится что верно вас понела.

спасибо!

Добавлено спустя 1 минуту 17 секунд:

IsON говорит:
Добрый день! НДС по возврату ТМЗ поставщику Вам надо отразить по строке 300.00.024 (соответственно заполнить 6-е приложение), а в строке 300.00.014 в графах оборот и ндс в зачет этот возврат не показываете.


можно на примере.
был возврат на сумму 5000 тенге,поставщик нам выставил сч-ф дополнительную на сумму оборота (- 4464) ндс (- 536).

так теперь в строку 300.00.014 А и В мне включить то бишь сплюсовать суммы оборота возврата (- 4464) ндс (- 536).?
прошу прощения за дотошность но хотелось бы убедится что верно вас понела.

спасибо!
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #5  Ср Май 23, 2012 11:50:39
Заголовок сообщения:
gul_vira86, в строку 300.06.018 приложения № 6 ставите с минусом 536, а затем эту же сумму с минусом отражаете в стр 300.00.023.

Добавлено спустя 3 минуты 28 секунд:

простите
Трудоголик2 говорит:
300.06.018

стр 300.00.016
Трудоголик2 говорит:
300.00.023.

стр 300.00.024
Ответила по 2011 г :oops:
Автор: gul_vira86
Добавлено: #6  Ср Май 23, 2012 12:10:36
Заголовок сообщения:
Трудоголик2,
а именно про 300.00.14 строку идет вопрос
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #7  Ср Май 23, 2012 12:28:31
Заголовок сообщения:
gul_vira86 говорит:
а именно про 300.00.14 строку идет

Согласно правилам заполения
Цитата:
1) в строке 300.00.014 А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость в Республике Казахстан;
2) в строке 300.00.014 В указывается общая сумма налога на добавленную стоимость по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость в Республике Казахстан. Необходимо учесть, что плательщики налога на добавленную стоимость, применяющие раздельный метод отнесения в зачет, отражают в данной строке суммы налога на добавленную стоимость по товарам, работам, услугам, используемым для целей облагаемого оборота;

Это не ваш случай, а вот приложение № 6 и строка 300.00.024 - это ваш.
Цитата:
34. Данная форма предназначена для детального отражения корректировки размера облагаемого и освобожденного оборотов и суммы налога на добавленную стоимость, произведенной в отчетном налоговом периоде. Корректировка размера облагаемого и освобожденного оборотов и суммы налога на добавленную стоимость производится в случаях и в порядке, предусмотренных статьями 239 и 240 Налогового кодекса. Также в данной форме отражаются сведения по корректировке суммы налога на добавленную стоимость, отнесенного в зачет, произведенной в соответствии со статьями 258 и 259 Налогового кодекса.

Вы ведь на основании доп. с-ф делаете корректировку НДС, относенного в зачет.
Автор: gul_vira86
Добавлено: #8  Ср Май 23, 2012 13:17:08
Заголовок сообщения:
Трудоголик2,
вот приложение № 6 и строка 300.00.024 - это ваш
про это мне давно уже все понятно
но вопрос мой задан иначе.
так теперь в строку 300.00.014 А и В мне включить то бишь сплюсовать суммы оборота возврата (- 4464) ндс (- 536).?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #9  Ср Май 23, 2012 14:22:57
Заголовок сообщения:
gul_vira86 говорит:
так теперь в строку 300.00.014 А и В мне включить то бишь сплюсовать суммы оборота возврата (- 4464) ндс (- 536).?

Разумеется нет! Вы же ее отразите по стр 300.00.024
Автор: gul_vira86
Добавлено: #10  Ср Май 23, 2012 14:33:59
Заголовок сообщения:
Трудоголик2,
да она отразится в строке 300.00.024 но с минусом.загвоздка в том что если я в строке 300.00.014 А и В покажу за минусом (- 4464) ндс (- 536) этих сумм то получается два раза вычитываю сумму (- 536)?или как понять у меня тогда ндс не пойдет с обороткой в 1с.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #11  Ср Май 23, 2012 14:43:05
Заголовок сообщения:
gul_vira86, да в строке 300.00.014 вообще эта сумма не должна отражаться!
gul_vira86 говорит:
у меня тогда ндс не пойдет с обороткой в 1с.

Это почему? Скажем по строке 300.00.014 1000, а по стр 300.00.024 -436. По оборотке должно быть 564.
Автор: Ольга Исакова
Добавлено: #12  Ср Май 23, 2012 14:54:36
Заголовок сообщения:
gul_vira86 говорит:
можно на примере.
был возврат на сумму 5000 тенге,поставщик нам выставил сч-ф дополнительную на сумму оборота (- 4464) ндс (- 536).

так теперь в строку 300.00.014 А и В мне включить то бишь сплюсовать суммы оборота возврата (- 4464) ндс (- 536).?
прошу прощения за дотошность но хотелось бы убедится что верно вас понела.

спасибо!

Давайте на примере: у вас кроме возврата поставщику никаких движений по приобретенному НДС не было за квартал. Тогда строку 300.00.014 А и В оставляете пустыми. А строку 300.00.024 ставите сумму НДС -536. И тогда строка 300.00.025 ставите -536.
В строке 300.00.025 определяется как сумма строк 300.00.014 В, 300.00.015 В, 300.00.017 В, 300.00.020 В, 300.00.021В, 300.00.024 - это ответ на Ваш вопрос. Если Вы и там и там поставите -536, у Вас удвоится значение строки 300.00.025.
Автор: gul_vira86
Добавлено: #13  Ср Май 23, 2012 16:28:08
Заголовок сообщения:
IsON,
300.00.014 А 17 478 434 300.00.014В 2 097 412 (здесь уже сидит сумму ндс возврата)
300.00.017 А 32 606 093 300.00.017 В 3 912 731
300.00.024 (- 21 086.)

так как нами был приобретен на сумму 196 800 (в том числе ндс (- 21 086) товар и сделан возврат на эту же сумму в этом же квартале поставщику.

по оборотке (по бух учету) 1420 - 6010143 , 3130- 3 939 414 итого 2 070 729 - 21 086(возврат ндс) = 2 049 643

по декларации 2 097 412 + 3 912 731 + (-21 086) = 5 989 057(зачет ндс)- 3 939 414(начисленный ндс) = 2 049 643

бух учет и налоговый учет в этом случае дает мне одинаковый итог.

а если отнять как по вашему мнению то будет
300.00.014 А 17 302 720(убираю сумму оборота возврата) 300.00.014В 2 076 326 (здесь уже сидит с минусом сумма ндс возврата)
300.00.017 А 32 606 093 300.00.017 В 3 912 731
300.00.024 (- 21 086.)
итого получится 2076326+3912731+(-21086)=5967974 (зачет ндс) -3 939 414(начисленный ндс)=2028543
)=5967974 нажимаю на кнопру расчитать она мне посчитала так.
:unknown: :cry: помогите пожалуйста выйти на ружу :cry:
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #14  Ср Май 23, 2012 16:53:06
Заголовок сообщения:
gul_vira86 говорит:
300.00.014В 2 076 326 (здесь уже сидит с минусом сумма ндс возврата)

Ну не должна она здесь сидеть!!!!!!!!!!!!!!!!!!
В строке 300.00.014 указываете все полученное с НДС, без оборота и НДС по возвращенному товару (без дополнительной с-ф), в приложении № стр 300.06.016 указывете только НДС - 21 086 по возвращенному товару с минусом, а затем ту же сумме с минусом в стр 300.00.024. В итоге у вас сумму НДС к зачету должна сойтись с вашей обороткой.
Автор: gul_vira86
Добавлено: #15  Ср Май 23, 2012 17:08:11
Заголовок сообщения:
Трудоголик2,
заполнила как вы предложили все же не сходится с обороткой :cry:
в поте лица :cry:
помогите на примере пожалуйста!очень нужна ваша помощь!
Автор: k.lorik
Добавлено: #16  Ср Май 23, 2012 21:10:14
Заголовок сообщения:
Представьте, что у вас в этом квартале не было никаких операций кроме покупки товара на сумму 5000 и его же возврата на сумму 5000-купили-передумали-вернули. Соответственно покупку заполняете в строку 300.00.014 (А) 4464 (В) 536. Потом заполняете 6 приложение и итог переносите в строку 300.00.024 -536. Итого 0.
Автор: gul_vira86
Добавлено: #17  Чт Май 24, 2012 09:26:39
Заголовок сообщения:
k.lorik,
с вами соглашусь,я тоже так думаю и также заполнила ноТрудоголик2, утвержает иначе что ввела меня в заблуждение.По предложением Трудоголик2,
покупку НЕ заполняю в строку 300.00.014 (А) 4464 (В) 536. Потом заполняете 6 приложение и итог переносите в строку 300.00.024 -536.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ