Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| сдавали доп отчетность по 300ф за 2008 и 2009г (убирали из зачета НДС и доплатили в бюджет с пеней н
|
|
|
|
#1 Пт Май 25, 2012 15:20:26
|
|
|
Добрый день! сдавали доп отчетность по 300ф за 2008 и 2009г (убирали из зачета НДС и доплатили в бюджет с пеней необходимые суммы) теперь не знаю, как все это провести в бух учете какие дать проводки и можно ли их сделать в 2012г? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Ежик в тумане
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Пт Май 25, 2012 19:18:55
|
Сообщить модератору
|
|
| Балжан76 говорит: |
|
как все это провести в бух учете какие дать проводки и можно ли их сделать в 2012г? |
Вам надо провести в бух. учете только отражение пени по НДС.
Потому что если убирали из зачета НДС, то и в самой программе вы тоже исправили сам документ по которому не брали в зачет НДС. Раз форма дополнительная.
А пеня по НДС у вас будет по выписке с лицевого счета. Запросите выписку с лицевого и там увидете, когда вам налоговая начислила эту пеню и в какой сумме.
На эту дату бухгалтерской справкой делаете начисление пени:
дт 7212 (не идет на вычет пеня) Кт 3130 - вид начисления - пеня
Оплата будет той датой когда вы ее оплатили, и скорей всего вы проплатили чуть больше:
тогда:
дт 1420 (вид начисления - пеня) кт 1030 - сумма проплаты пени (например 2000 тенге)
начислили вам пеню (например на 500 тенге)
тогда вы делаете зачет уплаченого НДС по пене:
дт3130 вид - пеня кт 1420 - вид пеня
тогда у вас на 1420 (пеня) останется переплата пени на сумму 1500 тенге.
с ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Сб Май 26, 2012 01:06:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Ежик в тумане говорит: |
|
Потому что если убирали из зачета НДС, то и в самой программе вы тоже исправили сам документ по которому не брали в зачет НДС. |
А правила ведения бух.учета разрешают в 2012 году исправлять документы 2008 и 2009 годов?
| Балжан76 говорит: |
|
не знаю, как все это провести в бух учете какие дать проводки и можно ли их сделать в 2012г? |
По дате подачи доп.декларации оформляете бух.справку, в которой сторнируете суммы, убираемые из зачета. Проводки аналогичны тем, по которым НДС был отнесен в зачет ( Д-т 1420- К-т3310- на сумму НДС с минусом). Эти же суммы ( с плюсом) относите на соответствующие счета (7210, учета ТМЗ или ОС). Потом корректируете счета ТМЗ и ОС ( по ранее списанным ТМЗ относите на соответствующие затраты-идущие или не идущие на вычет, в зависимости от причины исключения НДС из зачета; по ТМЗ, находящимся на складе, корректировки не делаете; По ОС -рассчитываете часть включенного в стоимость НДС, которую надо отнести на амортизацию).
В поле примечания бух.справки рекомендую указать номер и дату документа, по которому корректируете НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
