| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | По налоговому учету на остатке остается сумма после выбытия ФА I группы. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Лайм |
| Добавлено: | #1 Пт Июн 22, 2012 15:23:26 |
| Заголовок сообщения: | По налоговому учету на остатке остается сумма после выбытия ФА I группы. |
Ст-ой баланс группы I на начало налогового периода (стр. 100.07.001) равен 1 000 000 тенге, в августе месяце была реализация недвижимости (стр. 100.07.003) по остаточной стоимости (балансовой) - 800 000 тенге, стоимостной баланс на конец периода (стр. 100.07.005) равен 200 000 тенге (это по декларации ф. 100.00), а ведь на самом деле недвижимость продана и на балансе ее нет. Помогите пожалуйста разобраться в этой ситуации. |
|
| Автор: | Марта |
| Добавлено: | #2 Сб Июн 23, 2012 15:11:46 |
| Заголовок сообщения: | |
А где у вас такие числа получились? В 1С? |
|
| Автор: | Полина(Polina) |
| Добавлено: | #3 Сб Июн 23, 2012 15:26:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Статья 121. Другие вычеты по фиксированным активам 1. После выбытия, за исключением безвозмездной передачи, фиксированного актива подгруппы (по I группе) сумма в размере стоимостного баланса подгруппы на конец налогового периода признается убытком от выбытия фиксированных активов I группы. Стоимостный баланс данной подгруппы приравнивается к нулю и не подлежит вычету. Добавлено спустя 2 минуты 34 секунды: 200 000 тенге убыток от выбытия ФА, а стоимостной баланс подгруппы (по I группе) на конец периода =0 |
|
| Автор: | Лайм | ||
| Добавлено: | #4 Вт Июн 26, 2012 08:13:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
в 1С у меня на конец периода 0, так как была реализация а в декларации остается остаток 200 000, в связи с тем, что реализация была по ост. ст-ти 800 000...... |
|||
| Автор: | Полина(Polina) | ||
| Добавлено: | #5 Вт Июн 26, 2012 10:50:28 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Внимательнее ст.121 НК читайте, и всё встанет на свои места Добавлено спустя 2 минуты 25 секунд: В декларацию нужно внести изменения, посредством дополнительной формы |
|||
| Автор: | Лайм | ||
| Добавлено: | #6 Ср Июн 27, 2012 09:49:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
значит в дополнительной декларации
|
|||
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #7 Ср Июн 27, 2012 10:09:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Обратите внимание на ст.121 п.1 НК РК".......Стоимостной баланс данной группы приравнивается к нулю и НЕ ПОЛЕЖИТ ВЫЧЕТУ". При сдаче доп.ф.100.00,указанную сумму(200 000тг) отразите в стр.100.07.008 I,ф.100.07 и все встанет на свои места. С ув. |
|||
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #8 Ср Июн 27, 2012 12:26:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Лайм, на вычеты не пойдет. Обратите внимание еще на статью 136 п.5 и статью 167 п.1 - будете держать в уме, что у вас есть убыток по ФА 1гр. Примените этот убыток если появиться прибыль от реализации ФА 1гр. в течение 10 лет. |
|