» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как правильно выписать счет-фактуру заказчику-нерезиденту (компания из Киргизстана)?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: tolganai
Добавлено: #1  Пн Июн 25, 2012 17:20:26
Заголовок сообщения: Как правильно выписать счет-фактуру заказчику-нерезиденту (компания из Киргизстана)?
Разъясните, пожалуйста, вопрос налогообложения по НДС.

ТОО планирует встать на учет по НДС и будет являться плательщиком НДС. Наша компания заключает договор строительного подряда с компанией-нерезидентом из Киргизстана на строительство мобильных зданий на территории Казахстана. Имеем ли мы право выписать нашему заказчику-нерезиденту (компании из Киргизстана) счет-фактуру с нулевой ставкой НДС, либо счет-фактура должна включать НДС 12%, принимая во внимание тот факт, что товар не пересекает границу Казахстана?
Автор: Айнука
Добавлено: #2  Ср Июн 27, 2012 12:40:40
Заголовок сообщения:
У вас реализация товара нерезиденту или же оказание услуг нерезиденту?
Если вы реализуете товар на территории РК (не важно кому - резиденту или нерезиденту), и вы плательщик НДС, то счет-фактуру выписываете с 12% НДС.
По услугам нерезиденту, кроме НДС, возникает еще и обязательство по КПН у источника (глава 15 НК).
Автор: tolganai
Добавлено: #3  Ср Июн 27, 2012 12:53:49
Заголовок сообщения:
Мы неплательщики НДС, нерезидентам оказываем услуги мы, (изготовление и монтаж модульных зданий), возможно обязательства по КПН могут возникуть у нерезидента?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #4  Ср Июн 27, 2012 14:02:47
Заголовок сообщения:
tolganai, если вы оказываете услуги, то обязательства по КПН за нерезидента увас не возникает.

Добавлено спустя 53 секунды:

Айнука говорит:
По услугам нерезиденту, кроме НДС, возникает еще и обязательство по КПН у источника (глава 15 НК).

Это с чего вдруг?
Автор: Айнука
Добавлено: #5  Ср Июн 27, 2012 14:22:47
Заголовок сообщения:
tolganai говорит:
Мы неплательщики НДС

тогда и услуги и товар без НДС реализовывать будете

tolganai говорит:
возможно обязательства по КПН могут возникуть у нерезидента?

Не будет. Это когда нерезидент вам будет оказывать услуги - КПН у источника.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ