| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | вопрос про КПН |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | гринвич |
| Добавлено: | #1 Вт Мар 27, 2007 11:25:05 |
| Заголовок сообщения: | вопрос про КПН |
Скажите пожалуйста кто знает. нужно ли отправлять отчет годовой за 2006 год, если организация, перешла на упрощенный метод расчета, во втором квартале 2006 г. если да, то как это делается. и как расчитывается налог на прибыль для оплаты? |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #2 Вт Мар 27, 2007 12:36:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Вы должны сдать ф. 100.00 за период с 01.01.06 до перехода на упрощенный режим. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #3 Вт Мар 27, 2007 13:02:05 |
| Заголовок сообщения: | |
и налог значит 30 процентов платить по результатам работы за данный период? а если начиная со второго квартала, контора понесла расходы крупные, и прибыль уменьшилась как и предполагалась заранее. сначала ведь в расчет входил один год, а не квартал. я это имею ввиду. или как-то можно ухитрится? и поменьше заплатить |
|
| Автор: | Galin | ||
| Добавлено: | #4 Вт Мар 27, 2007 13:17:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Если Вы понесли большие расходы со второго квартала, то к первому кварталу они уже не имеют отношение. И Вы не можете исчислить КПН с учетом расходов в последующем периоде. Вам надо разделить год на "до перехода" и "после перехода" (как и советовал Cleaner) и в соответсвии с законодательсвом исчислить налог с дохода. По-другому у Вас не получится. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #5 Вт Май 29, 2007 17:37:08 |
| Заголовок сообщения: | |
При заполнении формы 100.10 "расходы по оплате труда" включается ли оплата труда работников занятых в незавершенном строительстве? Если "ДА",то данную сумму заносим в строку 100.12.009 "стоимость ТМЗ,работ,услуг,направленных в незавершенное строительство? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #6 Вт Май 29, 2007 17:48:06 |
| Заголовок сообщения: | |
если объект стр-ва сдан в текущем году, то включается. если не сдан - то не включается. Добавлено спустя 1 минуту 46 секунд: 100.12.009 - это 126 - 201, 9**, 671...etc. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #7 Ср Май 30, 2007 13:13:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Обект жилого дома в 2006 году не сдан. З/плата работников задействованных в строительстве данного обекта отнесен на незавершенку:126/681,теперь возникает вопрос в декларации где это отразить? Ведь 100.12 форме отражаются ТМЗ,товары,услуги. |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #8 Ср Май 30, 2007 21:45:27 |
| Заголовок сообщения: | |
имхо - нигде. Потом, когда объект примут в эксплуатацию, эта сумма найдет свое отражение в Приложении 22, как увеличение стоимостного баланса в виде прихода фиксированных активов. А строка 100.12.009 нужна только для отражения расходов на незавершенку только в виде полученных ТМЦ и услуг. Вот, смотрите сами. Полученные услуги по незавершенке вы сначала указываете по строке 100.12.003S - Прочие расходы. Но ведь они не должны идти на вычеты. Поэтому, чтобы убрать их из вычетов, эти услуги должны были быть указаны еще и по строке 100.12.009. То же и по ТМЦ, они на вычеты идут через обороты, и чтобы убрать их из вычетов, их еще указывают по строке 100.12.009. Таким образом для правильного расчета у вас может быть два варианта: 1) Указать сумму начисленной зп по незавершенке в Приложении 10 "Расходы по оплате труда", затем перенести из этого Приложения в Приложение 12, по строке 100.12.004, а затем еще и указать по строке 100.12.009, как бы вычитая их. Получается - указали понесенные расходы по незавершенке, но тут же их вычли из вычетов 2) Не указывать эту сумму в Приложении 10, но и не указывать в Приложении 100.012.009. Я считаю правильными оба варианта, т.к. итоговая сумма не изменяется. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #9 Чт Май 31, 2007 16:44:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо Элис. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #10 Чт Май 31, 2007 17:10:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Соц.налог 126/635-40,0 т.тенге,уплачено 40,0 т.тенге в декларации указывать с строке 100.00.032? |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #11 Чт Май 31, 2007 17:14:25 |
| Заголовок сообщения: | |
В данном случае нет, это не расходы по налогам. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #12 Чт Май 31, 2007 17:47:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Позвольте вопрос: Наше предприятие 3 года убыточно. В этом году (2007) планируется прибыль, но она не перекроет бешенный убыток за 3 года. Не могу понять, что в этом году я должна обложить налогом? Разницу между прибылью и убытком? Или ничего? Ведь этот год будет 4ым, а предприятие может быть в убытке 3 года Подскажить. Плиззз |
|
| Автор: | Технический | ||
| Добавлено: | #13 Чт Май 31, 2007 17:54:11 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Обложить то, что получили в текущем году.
Где это такое? |
|||
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #14 Чт Май 31, 2007 17:55:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Немного неправильное понимание... до 3-х лет убыток переносится в СГД... Т.е. в 2007 г. Вы не сможете скорректировать СГД на сумму убытка 2003 года и т.д. Если убытки 2004-2006 г. перекроют доход 2007 г. платить КПН не надо... |
|
| Автор: | Технический |
| Добавлено: | #15 Чт Май 31, 2007 17:58:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Так это только про КПН вопрос? Добавлено спустя 18 секунд: а точно. тема |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||
| Добавлено: | #16 Чт Май 31, 2007 18:04:22 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Стстья 124 п 1. Клинер, я Вас правильно поняла, если прибыль не перекрывает убыток, то налог не исчисляется? Когда-то был пунк в НК, что по истечении 3х лет убыток тоже облагается налогом, но сейчас я его не нахожу... отменили чтоли? |
|||||
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #17 Чт Май 31, 2007 18:36:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Угу, поняли правильно... |
|
| Автор: | T_S |
| Добавлено: | #18 Ср Авг 29, 2007 15:50:24 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите, пожалуйста! У нас такая ситуация. По определнным причинам пришлось исключить одну фирму из отчетов 307, 300 и 100 за 2004 год. Корректировки в отчетах мы сделали, недоплаченные налоги доплатили, оплатили пеню. Вся проблема в том, как это отразить в 1С. По зачету НДС я сделала так: ДТ 3130(633) Кт1420(331) сумма с минусом По доначислению КПН: ДТ 7710(851) Кт3130(631) сумма по пеням: Дт 7210(821) Кт. 3130/1(633/1) Дт 3130/1 Кт 1040(441) а как правильно отразить увеличение налогоблагаемого дохода за 2004 год не знаю. Помогите, пожалуйста! |
|