| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Висит остаток на 000Н (налоговый учет). Причины? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Ёжик |
| Добавлено: | #1 Ср Сен 05, 2012 13:09:46 |
| Заголовок сообщения: | Висит остаток на 000Н (налоговый учет). Причины? |
БУК 8.2 Рег.номер 800105877 У нас висит остаток на 000Н на начало года. В поисках причин обнаружила, что при переносе остатков по счету 3310 проводки сели на ДТ 3310Н. По логике должно быть КТ 3310Н. Развейте сомнения, пожалуйста! |
|
| Автор: | С. Ромазанов |
| Добавлено: | #2 Ср Сен 05, 2012 18:31:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Т.е. был остаток по Кт 3310, а после переноса стало Дт 3310 и 3310Н? Или стало Кт 3310 и Дт 3310Н? Полностью проводка какая? |
|
| Автор: | Ёжик |
| Добавлено: | #3 Чт Сен 06, 2012 15:13:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Стало Кт 3310 и Дт 3310Н |
|
| Автор: | С. Ромазанов | ||
| Добавлено: | #4 Пт Сен 07, 2012 11:40:45 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Корявый перенос. Должно быть одинаково Кт 3310 и Кт 3310Н. |
|||
| Автор: | Ёжик |
| Добавлено: | #5 Пт Сен 07, 2012 11:45:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Жму спасибку и сажусь перебивать перенос... |
|
| Автор: | С. Ромазанов | ||
| Добавлено: | #6 Пт Сен 07, 2012 11:51:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
И не только 3310Н. Я бы все остатки перепроверил. |
|||
| Автор: | Ёжик |
| Добавлено: | #7 Чт Сен 13, 2012 17:56:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Теперь осталось докумекать как свести к нулю сальдо на ДТ 000Н НУ, и КТ 000Н ВР :) |
|
| Автор: | С. Ромазанов |
| Добавлено: | #8 Пт Сен 14, 2012 13:24:16 |
| Заголовок сообщения: | |
Судя по всему - проанализировать как это сальдо образовалось и исправить ошибку. |
|
| Автор: | Ёжик |
| Добавлено: | #9 Пн Сен 17, 2012 13:03:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Это тоже висит по итогам переноса остатков на начало года. Не правильно временные разницы посадили. |
|
| Автор: | Ёжик |
| Добавлено: | #10 Пт Сен 21, 2012 11:00:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Так и не смогла свести в ноль счет 000Н Кто пользуется налоговым учетом в 1С8 подскажите, плиз, остатки по каким счетам на начало года у Вас имеют признак ВР? У меня получилось так: 2000Н ВА, подлежащие амортизации - ВР = 590 464 204,72 по дебету 2300Н ВА, не подлежащие амортизации - ВР = - 25 858 434,29 по дебету 2300Н ВА, не подлежащие амортизации - ПР = 25 858 434,29 по дебету 3430Н Краткосрочные оценочные обязательства по вознаграждениям работникам - ВР = 2 094 246 по кредиту. Что еще должно быть? Или я зря долбаюсь и это нормально, что сальдо висит на 000Н ВР, ПР, НУ? |
|
| Автор: | С. Ромазанов | ||||
| Добавлено: | #11 Пт Сен 21, 2012 12:26:12 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Разработчики рекомендуют при вводе остатков/переходе учета ВР балансовым методе задолженность по налогам, относимым на вычеты в пределах уплаченных, вводить с ВР.
А 5610Н у вас остаток только НУ? |
|||||
| Автор: | Ёжик |
| Добавлено: | #12 Пт Сен 21, 2012 13:53:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Задолженности по налогам нет, если б была, да, посадила бы ВР. 5610Н да, только НУ. Резерв по переоценке ОС, там не должно быть ВР? Он же в налоговом учете не фигурирует? |
|
| Автор: | С. Ромазанов | ||||
| Добавлено: | #13 Пт Сен 21, 2012 14:06:22 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
А почему? Где хотя бы ПР от переоценки земли?
"Главное во всех ориентировках и сводках фигурирует, а в налоговом учете не фигурирует?" (с) перефразировано Нет, в НУ не отражается. |
|||||
| Автор: | Ёжик |
| Добавлено: | #14 Вт Сен 25, 2012 17:30:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Сергей, а что произойдет с 5610Н ПР когда я выплачу нераспределенку в виде дивидендов? |
|
| Автор: | С. Ромазанов |
| Добавлено: | #15 Вт Сен 25, 2012 20:28:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Дивиденды на ПР не влияют, они относятся к НУ. |
|
| Автор: | Ёжик |
| Добавлено: | #16 Ср Сен 26, 2012 10:39:55 |
| Заголовок сообщения: | |
Получается допустим так: Сальдо 5610Н на начало Общ. 100 000 000 НУ 75 000 000 ПР 25 000 000 Объявленные дивиденды в размере 100 000 000: Дт 5610Н Общ. и НУ - КТ 3310Н общ. и НУ 100 000 000 Сальдо 5610Н на конец Общ. 0 НУ - 25 000 000 ПР 25 000 000 Верно? И ПР будет висеть до тех пор, пока не будет выбытия земли? |
|
| Автор: | С. Ромазанов | ||
| Добавлено: | #17 Ср Сен 26, 2012 21:49:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Чёйта? Давно у нас размер дивидендов определяется по НУ? А вот в БУ у вас только 75 цитрусов, ну или сколько там. Энивэй, переоценка земли в 25 миллионов у вас на 5420. |
|||
| Автор: | Ёжик | ||||||
| Добавлено: | #18 Чт Сен 27, 2012 12:23:27 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
так все-таки где должно быть ПР по переоценке? на 5610Н или 5420Н? Мы переоценку земли уже распределили на НП по бухучету.
Общ. это разве не БУ? Все смешалось в доме Облонских... |
|||||||
| Автор: | С. Ромазанов | ||||
| Добавлено: | #19 Вс Сен 30, 2012 11:41:55 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
На 5610Н.
А че так? Давно у нас резервы на переоценку распределяются на нераспределенную прибыль? |
|||||
| Автор: | Ёжик | ||
| Добавлено: | #20 Пн Окт 01, 2012 11:18:26 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
IAS 16 п.41 "... Однако часть прироста стоимости от переоценки может переноситься на нераспределенную прибыль по мере эксплуатации актива." Помнится в семерке галочка была даже в закрытии периода "Перенос суммы переоценки ОС на нераспределенный доход" Сергей, я уже с подозрением смотрю на свой сертификат :) |
|||
| Автор: | С. Ромазанов |
| Добавлено: | #21 Вт Окт 02, 2012 00:03:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Так у вас земля давно переоценена? У меня почему-то сложилось мнение, что недавно и вы сразу весь резервный на нераспределенную прибыль скинули. Мой косяк. По мере эксплуатации конечно можете. Мне думается, что это мы уже отошли от "нулевого" счета и пора заводить отдельную тему. |
|