» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как правильно заполнить ф.300 в случае переплаты.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Даниэла
Добавлено: #1  Ср Окт 10, 2012 09:49:16
Заголовок сообщения: Как правильно заполнить ф.300 в случае переплаты.
Мы ТОО на ОУР, плательщики НДС.
С прошлого квартала у нас осталась переплата по НДС в сумме 2797039 тенге.
В 3 кв. начисление 3 456 860 тенге.
Как мне заполнить раздел расчетов по НДС за налоговый период, в какие строки
вписать эти цифры?
Спасибо.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #2  Ср Окт 10, 2012 09:57:07
Заголовок сообщения:
Даниэла, переплата отражается только на лицевом счет. Поэтому заполняете за 3 кв начисление НДС, зачетный НДС и сумма к уплате или превыение. Если стоит сумма к уплате, то оплачиваете в бюджет за минусом вашей переплаты
Даниэла говорит:
в сумме 2797039 тенге.

Автор: esiphi
Добавлено: #3  Ср Окт 10, 2012 10:00:06
Заголовок сообщения:
Даниэла говорит:
С прошлого квартала у нас осталась переплата по НДС в сумме 2797039 тенге.
В 3 кв. начисление 3 456 860 тенге.
Как мне заполнить раздел расчетов по НДС за налоговый период, в какие строки
вписать эти цифры?

Предлагаю:
1.Стр.300.00.029-3 456 860.
2.Стр.300.00.031-2 797 039.
С ув.
Автор: Даниэла
Добавлено: #4  Ср Окт 10, 2012 10:06:33
Заголовок сообщения:
Спасибо всем за участие :Rose:
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #5  Ср Окт 10, 2012 10:17:24
Заголовок сообщения:
esiphi говорит:
2.Стр.300.00.031-2 797 039.

Не верно! Согласно правилам заполнения
Цитата:
6) в строке 300.00.031 I указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом по товарам, работам, услугам, включаемым в первоначальную стоимость основных средств, инвестиций в недвижимость либо на увеличение их балансовой стоимости (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов);

А у Даниэла, просто переплата.
Автор: Даниэла
Добавлено: #6  Ср Окт 10, 2012 10:22:40
Заголовок сообщения:
Трудоголик2, сижу и внимательно изучаю пункт, указанный esiphi, 5) в строке 300.00.031 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов).
Трудоголик2 говорит:
)в строке 300.00.031 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов).
и склоняюсь все-таки к мнениюesiphi, как вы думаете?

Добавлено спустя 2 минуты 56 секунд:

к тому же у меня зачетный НДС образовался из-за того, что мы оприходовали товар во 2 кв., а реализовали в 3 кв.
Автор: С. Ромазанов
Добавлено: #7  Ср Окт 10, 2012 10:35:11
Заголовок сообщения:
Даниэла, т.е. в 3 квартале у вас превышения суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом уже нет (3456860 - 2797039)? Так зачем вам 300.00.031? Вот если бы у вас в 3 квартале у вас начисление было 5 тенге, тогда бы заполнение 300.00.031 было бы понятно, хотя бы в качестве справочной информации. А так от нее вам какой прок?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #8  Ср Окт 10, 2012 10:37:09
Заголовок сообщения:
Даниэла говорит:
склоняюсь все-таки к мнениюesiphi, как вы думаете?

Думаю, что esiphi, не прав. Давайте внимательно еще раз. В эту строку включается переплата и зачеты по ОС и инвестициям в недвижимость. Эта сторока справочная и в разноску не идет. Раньше в 300 форме была отдельная строка в зачетной части по ОС. Теперь ее нет.
Автор: Даниэла
Добавлено: #9  Ср Окт 10, 2012 10:37:37
Заголовок сообщения:
меня сбивает с толку вот это
Даниэла говорит:
с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов).

Автор: Трудоголик2
Добавлено: #10  Ср Окт 10, 2012 10:38:36
Заголовок сообщения:
Даниэла говорит:
зачетный НДС образовался из-за того, что мы оприходовали товар во 2 кв

Тем более к стр 300.00.031 никакого отношения не имеет.
Автор: Даниэла
Добавлено: #11  Ср Окт 10, 2012 10:39:01
Заголовок сообщения:
а если она не идет в разноску, то действительно, зачем ёе заполнять.
Автор: С. Ромазанов
Добавлено: #12  Ср Окт 10, 2012 10:40:00
Заголовок сообщения:
Трудоголик2, Даниэла, девочки, не ссорьтесь. Вы про разные строки говорите.
Даниэла говорит:
300.00.031

Трудоголик2 говорит:
300.00.031 I

Автор: Даниэла
Добавлено: #13  Ср Окт 10, 2012 10:42:43
Заголовок сообщения:
С. Ромазанов,
конечно мы не ссоримся, я вообще-то очень дружелюбный человек, но местами не дотягиваю кое какие вещи. А от Трудоголик2, можно многому научится и от esiphi, и от С. Ромазанов.
Да вы правы, я заполню только строку 029 и разничу доплачу в бюджет.
Спасибо за участие :Rose:
Автор: Ведмедь
Добавлено: #14  Ср Окт 10, 2012 10:52:05
Заголовок сообщения:
Даниэла говорит:
я заполню только строку 029 и разницу доплачу в бюджет.

Совершенно верно.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ