| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как правильно оприходовать билеты? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Kris |
| Добавлено: | #1 Ср Окт 17, 2012 11:02:59 |
| Заголовок сообщения: | Как правильно оприходовать билеты? |
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, начинающему бухгалтеру! Наши сотрудники часто ездят в командировки по РК. Покупаем ж/д и авиабилеты через посредников, не напрямую у перевозчика. Также покупаем билеты не нашим сотрудникам, подрядчикам. Часто делаем возврат билетов. Как это делал бухгалтер до меня: Если покупаем нашему сотруднику: Дт 3310 Кт 1030 Оплата по безналу Дт 1310 Кт 3310 Поступление ТМЦ и услуг Дт 1251 Кт 1310 Через операцию (бухгалтерской справкой) на сотрудника отписываем Дт 7210 Кт 1251 Через авансовый отчет списываем Если билет стороннему лицу: Дт 3310 Кт 1030 Оплата по безналу Дт 1310 Кт 3310 Поступление ТМЦ и услуг Дт 7470 Кт 1310 Через списание ТМЦ Если происходит возврат Дт 3310 Кт 1030 Оплата по безналу Дт 1310 Кт 3310 Поступление ТМЦ и услуг Дт 1251 Кт 1310 Через операцию (бухгалтерской справкой) на сотрудника отписываем Дт 1310 Кт 1251 Через операцию (бухгалтерской справкой) с сотрудника списываем Дт 1281 Кт 1310 Через возврат ТМЦ формирует эти проводки Дт 3310 Кт 1281 Также бывает, что проводки возврата формируется так: Дт 1281 Кт 1310 Дт 7210 Кт 1310 Дт 3310 Кт 1281 Не понимаю отчего это зависит (разные проводки возврата)? Профессионалы правильно ли происходит оприходование билетов? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #2 Ср Окт 17, 2012 11:25:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю: 1.Дт 3310-Кт 1030-Оплата. 2.Дт 1251-Кт 3310-В подотчет ч/з операцию(бух.справка). 3.Дт 7210-Кт 1251-Авансовый отчет. 4.Дт 1420-Кт 1251-Авансовый отчет. С ув. |
|||
| Автор: | Kris | ||||
| Добавлено: | #3 Ср Окт 17, 2012 11:36:07 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Спасибо, я тоже склонялось к такому варианту. А если не себе билет берём, как его списать? И как возврат сделать? Обратной операцией? Дт 3310 Кт 1251 Через операцию (бухгалтерской справкой)? |
|||||
| Автор: | esiphi | ||||
| Добавлено: | #4 Ср Окт 17, 2012 11:45:35 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Предлагаю: 1.Дт 3310-Кт 1030. 2.Дт 1251-Кт 3310. 3.Дт 1251-Кт 3310(Минус).
1.Дт 3310-Кт 1030. 2.Дт 7470-Кт 3310. С ув. |
|||||
| Автор: | Kris | ||
| Добавлено: | #5 Ср Окт 17, 2012 11:50:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А вот эту проводку через операцию? |
|||
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #6 Ср Окт 17, 2012 11:59:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю именно так, ч/з бух.справку. С ув. |
|||
| Автор: | Ленуца | ||||
| Добавлено: | #7 Пт Окт 19, 2012 23:09:17 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Мои такие предложения, так как билет куплен по безналу то его не надо показывать в авансовом отчете Дт 3310-Кт 1030-Оплата. Дт 7210-Кт 3310-Поступление ТМЗ и Услуг Дт 1420-Кт 3310-НДС в зачет
Предлагаю: Дт 3310 Кт 1030 Оплата по безналу Дт 3397 Кт 3310 Поступление ТМЦ и услуг Дт 7212 Кт 3120 начисление бух справкой ИПН 10%, так как приобритение стороннему физ.лицу билеты не приносят СГД предприятию. |
|||||
| Автор: | margo |
| Добавлено: | #8 Вт Дек 11, 2012 14:50:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Не согласна с Ленуца. Дт 7210-сразу на затраты,а если сотрудник полетит через месяц, тогда как? |
|
| Автор: | Ленуца | ||
| Добавлено: | #9 Ср Дек 12, 2012 22:40:30 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Значит оприходовать билет по дате вылета сотрудника, там в билете можете посмотреть дату выписки билета и дату вылета. Это уж мне кажется каждый бухгалтер для начала должен проанализировать ситуацию. :uchenik: |
|||
| Автор: | margo |
| Добавлено: | #10 Пт Дек 14, 2012 10:13:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Если мы оприходуем билет по дате вылета сотрудника,то акт сверки с поставщиками авиабилетов не сойдется.Уже сталкивалась с такой ситуацией.Акт сверки друг-другу не подписываем.У продавцов реализация закрылась, а у нас нет. Предлагаю билет списывать в под отчет сотруднику.Воспользовались бы РБП, но слишком большая и неудобная аналитика и бухгалтерскую справку писать надо.Командировок очень много. А если создать суб.счет на счете 1010, то я думаю выход появится. Не знаю как создать этот суб.счет в 1С 8.2. |
|
| Автор: | Алма73 |
| Добавлено: | #11 Чт Фев 14, 2013 11:26:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! Приходую билеты в "Поступлении, которые покупаем для детей в Д/Л: 1310-3310 1420-3310 3310-1251 (Ав. отчет) 1251-1010 (оплата) 7010-1310 (списание) верно ли? Добавлено спустя 7 минут 26 секунд: И еще такой вопрос: есть ж/д билеты с чеками, их заношу по дате чека. А как быть с теми билетами, у которых ф/чеков нет, заносить по дате билета? |
|
| Автор: | Jenechka |
| Добавлено: | #12 Чт Фев 14, 2013 12:05:14 |
| Заголовок сообщения: | |
А зачем делать поступление ж/д билетов. Составляете авансовый отчет приклажываете копию приказа по командировке, командировочное удостоверение и ж/д билет. |
|
| Автор: | Алма73 |
| Добавлено: | #13 Чт Фев 14, 2013 12:10:55 |
| Заголовок сообщения: | |
это не командировка, а билеты для детей в лагерь. |
|
| Автор: | Jenechka |
| Добавлено: | #14 Чт Фев 14, 2013 12:49:14 |
| Заголовок сообщения: | |
А я думала что такое Д/Л :P Думаю по дате ж/д билета будет правильно. |
|
| Автор: | Алма73 |
| Добавлено: | #15 Чт Фев 14, 2013 13:19:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Jenechka, спасибо за отклик, :oops:, извините, если слишком коротковато пишу. |
|
| Автор: | Алма73 |
| Добавлено: | #16 Чт Фев 21, 2013 16:36:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! Еще такой вопрос по авиабилетам, тоже для детей в дет. лагеря: есть возвраты. Будет ли нарушением, если я занесу общую сумму счета-накладной, но за минусом возвратом (с приложением счета на возврат)? |
|