» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как в форме 100 отразить налоги и др. обязательные платежи в бюджет

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: tafel
Добавлено: #1  Вт Фев 26, 2013 23:38:15
Заголовок сообщения:
Юльчик06,
Строка 100.00.031 "Налоги и другие обязательные платежи в бюджет" заполняется, согласно ст. 114 НК РК
1. Если иное не установлено настоящей статьей, в отчетном налоговом периоде вычету подлежат налоги и другие обязательные платежи в бюджет, уплаченные в бюджет Республики Казахстан или иного государства:
1) в отчетном налоговом периоде, в пределах начисленных и (или) исчисленных за отчетный налоговый период и (или) налоговые периоды, предшествующие отчетному налоговому периоду;
2) в налоговых периодах, предшествующих отчетному налоговому периоду, в пределах начисленных и (или) исчисленных за отчетный налоговый период.
При этом уплаченные суммы налогов и других обязательных платежей в бюджет определяются с учетом проведения зачетов в порядке, установленном статьями 599 и 601 настоящего Кодекса.
Исчисление и начисление налогов и других обязательных платежей в бюджет производятся в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан или иного государства (для налогов и других обязательных платежей, уплаченных в бюджет иного государства).
2. Вычету не подлежат:
1) налоги, исключаемые до определения совокупного годового дохода;
2) корпоративный подоходный налог и налоги на доходы юридических лиц, уплаченные на территории Республики Казахстан и в других государствах;
3) налоги, уплаченные в странах с льготным налогообложением;
4) налог на сверхприбыль.[/quote]
Автор: Юльчик06
Добавлено: #2  Пн Фев 11, 2013 09:16:08
Заголовок сообщения: Как в форме 100 отразить налоги и др. обязательные платежи в бюджет
Как в форме 100 отразить налоги и др. обязательные платежи в бюджет,по соц.налогу и по наружной рекламе Соц налог - на начало периода кредитовое сальдо 2692, начислено 60 865, упл 57 561, на вычет берем 57 561 тг. По рекламе - начисл 145 620, упл - 129 440, на вычет - 129 440. Итого 57 561 + 129 440 = 187 001 тг. Т.е. на вычет берем, те суммы которые уплатили.
Вот моя оборотка и регистр, посмотрите пожалуйста

Добавлено спустя 1 минуту 2 секунды:

регистр

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ