» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

ФНО 300.00: как правильно заполнить строку 300.00.028 (2013г.)?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: TalginS
Добавлено: #1  Пн Апр 22, 2013 08:25:59
Заголовок сообщения: ФНО 300.00: как правильно заполнить строку 300.00.028 (2013г.)?
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=537441#537441

У нас в зачете по НДС осталась сумма 500 000 тг. Надо ли ее отразить в строке ф.300.00.028 "сумма превышения НДС с нарастающим итогом, переносимая из предыдущих налоговых периодов"?
Автор: Балжан76
Добавлено: #2  Пн Апр 22, 2013 12:07:48
Заголовок сообщения:
TalginS, у вас превышение за 1кв 2013г или вы говорите о предыдущих периодах?
Автор: TalginS
Добавлено: #3  Пн Апр 22, 2013 14:42:17
Заголовок сообщения:
Балжан76 говорит:
TalginS, у вас превышение за 1кв 2013г или вы говорите о предыдущих периодах?

о предыдущих периодах
Автор: Балжан76
Добавлено: #4  Пн Апр 22, 2013 15:32:18
Заголовок сообщения:
TalginS, в 300ф за 1кв 2013 прошлые превышения не отражаем, показываем факт за 1квартал, на лицевом произойдет зачет
Автор: TalginS
Добавлено: #5  Пн Апр 22, 2013 15:35:25
Заголовок сообщения:
а я заполнил ф.300.00.028 и ф.300.031 тоже заполнил, это критично или нет? Надо будет отправлять допку?

Добавлено спустя 9 минут 8 секунд:

у нас получается было в зачете 500 000 тг( я эту сумму отразил в 300.00.028), за 1й квартал НДС подлежащий перечислению в бюджет 300 000 тг , а в строку 300.00.031 я отразил сумму в 200 000тг ( 500 000 - 300 000)
Автор: Балжан76
Добавлено: #6  Пн Апр 22, 2013 15:53:02
Заголовок сообщения:
TalginS, у вас же на лицевом уже висит пере плата 500 000,
посмотрите, как разнесется 300.00, а потом придется отправить допик
Автор: TalginS
Добавлено: #7  Пн Апр 22, 2013 16:05:31
Заголовок сообщения:
как эта форма, которую только отправил, разнесется?
Автор: Сагадат83
Добавлено: #8  Пн Апр 22, 2013 19:46:47
Заголовок сообщения:
Превышения НДС за 1 кв нету , и предыдущих тоже , заполнила строки 300.00.028, 300.00.029, 300.00.029I , 300.00.030, 300.031 ноликами . Но при проверке горит красным ! Что делать , может я неверно думаю?
Автор: Alya
Добавлено: #9  Пн Апр 22, 2013 19:51:00
Заголовок сообщения:
Правила заполнения :
в строке 300.00.028 указывается сумма превышения налога на добавленную стоимость с нарастающим итогом, переносимая из предыдущих налоговых периодов, без учета превышения налога на добавленную стоимость за отчетный налоговый период. Строка заполняется налогоплательщиками, осуществляющими переработку сельскохозяйственной продукции и применяющими статью 267 Налогового кодекса;
Автор: Сагадат83
Добавлено: #10  Пн Апр 22, 2013 19:54:26
Заголовок сообщения:
Alya, значит можно отправлять если выдает ошибку ?
Автор: Балжан76
Добавлено: #11  Вт Апр 23, 2013 16:44:12
Заголовок сообщения:
TalginS говорит:
как эта форма, которую только отправил, разнесется?

сделайте в КН запрос лиц сета на конец мая, тогда увидите разноску
Автор: Марина У-Ка
Добавлено: #12  Пт Апр 26, 2013 11:02:02
Заголовок сообщения:
у меня начисление заполняю строку 300.00.027
но при проверке выдает ошибку и красным выделяет строки 300.00.029, и 300.00.031
согласно правил эти строки заполняют налогоплательщиками, осуществляющими переработку сельскохозяйственного сырья и применяющими статью 267 Налогового кодекса.
т.е. отправляем не заполняя?
Автор: esiphi
Добавлено: #13  Пт Апр 26, 2013 11:27:02
Заголовок сообщения:
Предлагаю из правила заполнения ф.300.00:
4) в строке 300.00.029 указывается сумма налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в бюджет после вычета строки 300.00.028.Строка заполняется налогоплательщиками, осуществляющими переработку сельскохозяйственной продукции и применяющими статью 267 Налогового кодекса, при условии, если сумма строки 300.00.027I превышает сумму строки 300.00.028. Сумма строки определяется по формуле (300.00.027I-300.00.028). Если строка 300.00.028 равна нулевому значению, то в данной строке указывается сумма строки 300.00.027I.Строка 300.00.029 включает в себя строку 300.00.029 I;
5) в строке 300.00.029 I указывается сумма налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в бюджет с уменьшением на 70 процентов, предусмотренного статьей 267 Налогового кодекса. Определяется, как произведение строки 300.00.029 и 30 процентов (300.00.029х30%);
6) в строке 300.00.030 указывается сумма уменьшения налога на добавленную стоимость на лицевом счете налогоплательщика в случае, если строка 300.00.028 равна ненулевому значению и сумма строки 300.00.027I превышает сумму строки 300.00.028. Строка заполняется налогоплательщиками, осуществляющими переработку сельскохозяйственного сырья и применяющими статью 267 Налогового кодекса. Сумма строки определяется как разница строк 300.00.029 и 300.00.029I.
7) в строке 300.00.031 указывается сумма превышения налога на добавленную стоимость, переносимая на последующие налоговые периоды. Строка заполняется налогоплательщиками, осуществляющими переработку сельскохозяйственного сырья и применяющими статью 267 Налогового кодекса. Строка определяется:
как разница строк 300.00.028 и 300.00.027I (300.00.028- 300.00.027I),
Марина У-Ка говорит:
т.е. отправляем не заполняя?
.
Верно.
С ув.
Автор: Марина У-Ка
Добавлено: #14  Сб Авг 10, 2013 13:07:15
Заголовок сообщения:
пришла камералка за 1 квартал
В ходе камерального контроля установлено, что в представленной декларации ф.300.00 «Декларация по налогу на добавленную стоимость» по строке 300.00.027I начисленная сумма НДС 46943 тенге не отражена на лицевом счете по причине некорректного заполнения ФНО. Строки 300.00.028,300.00.029,300.00.030 заполняются сельхозтоваропроизводителями.
даже и незнаю как на нее ответить... начисление вроде есть...

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ