» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как заполнить приложение 300.007 при отправке дополнительной ФНО 300?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Yulianna
Добавлено: #1  Чт Май 02, 2013 10:56:25
Заголовок сообщения: Как заполнить приложение 300.007 при отправке дополнительной ФНО 300?
Здравствуйте, мне нужно отправить дополнительную ФНО300, с корректировкой приложения 300.07. Изменилась сумма по отгруженной нами счет-факутре, соответственно НДС начисленный уменшился. Я так понимаю , что сначала нужно строку которую корректируем поставить за минусом всю сумму, а потом дополнительной строкой внести правильную сумму.
Вопрос: при заполнении доп.формы и корректировке приложения 7, какой номер строки указывать ?
Всего строк 115, строка требующая корректировки 55.
Автор: esiphi
Добавлено: #2  Чт Май 02, 2013 11:17:35
Заголовок сообщения:
Yulianna говорит:
Вопрос: при заполнении доп.формы и корректировке приложения 7, какой номер строки указывать ?
Всего строк 115, строка требующая корректировки 55.

Предлагаю:
1.Стр.116-(минус).
2.Стр.117-(откорректитрованная правильная сумма).
С ув.
Автор: Алекс Мневис
Добавлено: #3  Чт Май 02, 2013 11:23:33
Заголовок сообщения:
Yulianna, обратите внимание на Правила составления налоговой отчетности (декларации) по налогу на добавленную стоимость (форма 300.00), утвержденные постановлением Правительства Республики Казахстан от «30» ноября 2012 года № 1518, а именно:
Код:
41.   Внесение изменений и дополнений в Реестры производится с учетом следующего:
1) в основной форме декларации по НДС формы 300.00 с учетом отнесения к виду налоговой отчетности, предусмотренной в пункте 3 статьи 63 Налогового кодекса, обязательно проставление отметки в ячейке «дополнительная» или «дополнительная по уведомлению»;
2) в разделе «Общая информация о плательщике НДС» Реестра указываются регистрационный номер налогоплательщика, индивидуальный идентификационный (бизнес идентификационный) номер (при его наличии) и налоговый период за который вносятся изменения и дополнения;
3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета-фактуры. Для удаления ошибочного счета-фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G,  а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет-фактура с правильными реквизитами и суммами;
4) в случае дополнения Реестра за налоговый период новыми строками указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся дополнения.
42.   При применении подпунктов 3) и 4) пункта 41 Правил следует учесть, что если представляется первая дополнительная декларация после представления очередной декларации, [b]то при дополнении реестра или удалении строк из реестра указывается номер строки, следующей за последней строкой реестра к очередной декларации.[/b]
Если представляется дополнительная декларация к очередной декларации, к которой уже представлялись дополнительные декларации, то при дополнении реестра или удалении строк из реестра указывается номер строки, следующей за последней строкой реестра, представленного к последней дополнительной декларации.

Автор: Galina Moisseyenko
Добавлено: #4  Чт Май 02, 2013 13:37:24
Заголовок сообщения:
esiphi, Предлагаю:
1.Стр.116-(минус).
2.Стр.117-(откорректитрованная правильная сумма).

Это должно быть не предложением, а утверждением!
Так и должна заполняться форма Допика. В случае,если будет еще Допик, нумерация продолжается. 118,119 и т. д.
Автор: Ирина Стебенева
Добавлено: #5  Пт Май 03, 2013 12:02:29
Заголовок сообщения:
Добрый день. Подскажите пожалуйста как отправить доп. форму 300, если в основной форме допущена ошибка только в строке 300.00.031, т.е в оправленной форме стоит сумма со знаком "-", а должен стоять "0". И еще вопрос: будет ли принята доп. форма до окончания срока подачи основной Декларации (т.е. 15 мая)? Спасибо
Автор: Елена Скок
Добавлено: #6  Пт Май 03, 2013 12:11:58
Заголовок сообщения:
конечно допик будет принят. Просто исправьте в нужной строке, поставьте нужную сумму.

Другое дело, как меня налоговики пугать начали, что если более 2-х допиков за один период сдаешь, это идет автоматическая проверка от них, правда это или нет? кто знает?
Автор: Ирина Стебенева
Добавлено: #7  Пт Май 03, 2013 14:45:00
Заголовок сообщения:
Спасибо за подсказку, а вот по поводу
Елена Скок говорит:
если более 2-х допиков за один период сдаешь, это идет автоматическая проверка от них
на практике у нас не подтверждалось. Бывало и по две...

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ