» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Возврат товара прошлого года

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Ким Наташа
Добавлено: #1  Вт Июл 23, 2013 15:17:47
Заголовок сообщения: Возврат товара прошлого года
Подскажите пожалуйста. Ситуация такая. Товар продали в декабре прошлого года. Вернули нам его в начале июля этого года. Как теперь отобразить это в формах 100.00 и 300.00. Буду очень признательна за ответы.
Автор: Мара
Добавлено: #2  Вт Июл 23, 2013 15:20:07
Заголовок сообщения:
Ести такие строчки - корректировка, корректировка предусмотрена и в случае возврата.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #3  Вт Июл 23, 2013 15:22:07
Заголовок сообщения:
Ким Наташа, посмотрите эту темку http://balans.kz/viewtopic.php?t=42813
и вот эту http://balans.kz/viewtopic.php?t=27314
Автор: Мара
Добавлено: #4  Вт Июл 23, 2013 15:22:56
Заголовок сообщения:
ст 239 - про корректировку по НДС
ст. 132 Корректировка доходов и вычетов
Автор: Ким Наташа
Добавлено: #5  Вт Июл 23, 2013 15:47:47
Заголовок сообщения:
В общем картина становится понятной. Но хотелось бы еще уточнить в форме 100.00 за этот год сумма возврата не будет в графе 100.00.030 Ш Приобретено ТМЗ, работ и услуг?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #6  Вт Июл 23, 2013 15:54:56
Заголовок сообщения:
Ким Наташа, корректировку в 100 форме будите показывать в ст 100.00.022 согласно правилам заполнения
Цитата:
18. В разделе «Корректировка доходов и вычетов в соответствии с Налоговым кодексом»:
в строке 100.00.022 указывается сумма корректировок доходов и вычетов, определяемая в соответствии со статьями 131, 132 Налогового кодекса. Определяется как разница строк 100.00.022 I и 100.00.0202 II (100.00.022 I – 100.00.022 II):

Автор: Ким Наташа
Добавлено: #7  Вт Июл 23, 2013 16:11:43
Заголовок сообщения:
Т.е. я правильно понимаю в графе доход от реализации мы показываем весь доход с учетом возврата, а затем доход корректируем на сумму возврата?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #8  Вт Июл 23, 2013 16:19:10
Заголовок сообщения:
Ким Наташа говорит:
графе доход от реализации мы показываем весь доход с учетом возврата,

Весь доход без возврата, а затем отражаете возврат по ст 100.00.022
Автор: Ким Наташа
Добавлено: #9  Ср Июл 24, 2013 08:23:25
Заголовок сообщения:
Трудоголик2 говорит:
Ким Наташа говорит:
графе доход от реализации мы показываем весь доход с учетом возврата,

а затем отражаете возврат по ст 100.00.022

Я извиняюсь, а мы один отчет смотрим? В 100 форме графа 100.00.022 называется Социальные отчисления в ГФСС.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #10  Ср Июл 24, 2013 08:26:23
Заголовок сообщения:
Ким Наташа говорит:
а мы один отчет смотрим?

Наверное разные. Вы скорее всего смотрите версию за 2012 г
Автор: Ким Наташа
Добавлено: #11  Ср Июл 24, 2013 09:11:38
Заголовок сообщения:
Трудоголик2,
Да, версию 2012 г., но в версиях ранее в строке 100.00.022 нужно учитывать объекты социальной сферы. Я все-таки хотела бы узнать, а что уже вышла форма 100 за 2013 г.?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #12  Ср Июл 24, 2013 09:12:24
Заголовок сообщения:
Ким Наташа говорит:
а что уже вышла форма 100 за 2013 г.?

Разумеется. Она есть и КН и на салыке
Автор: Ким Наташа
Добавлено: #13  Ср Июл 24, 2013 09:32:38
Заголовок сообщения:
Трудоголик2,
Спасибо, действительно есть. Еще такой вопрос, а в строке 100.00.022 возврат отражаем с минусом или с плюсом? И не будет ли он дважды считаться, как я поняла строка 100.00.022 тоже учитывается при подсчете налогооблагаемого дохода (убытка)?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #14  Ср Июл 24, 2013 09:34:17
Заголовок сообщения:
Ким Наташа говорит:
в строке 100.00.022 возврат отражаем с минусом или с плюсом?

С "-"
Ким Наташа говорит:
не будет ли он дважды считаться

Нет
Автор: Ким Наташа
Добавлено: #15  Ср Июл 24, 2013 10:21:35
Заголовок сообщения:
Трудоголик2,
Спасибо большое! Спасибку отправила :)

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ