» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

ИП на ОУР: Какие формы налоговой отчетности сдавать (2013г.)?

 
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых


Автор: gauhar
Добавлено: #1  Вс Дек 08, 2013 23:06:18
Заголовок сообщения: ИП на ОУР: Какие формы налоговой отчетности сдавать (2013г.)?

База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=556902#556902

Добрый день! Раньше не сталкивалась с ИП на ОУР, ИП у нас работал в упращ.режиме, но в этом квартале у нас превышение, завтра подаю заявление о переходе на ОУР, полагаю что переведут с 01.01.14г. Подскажите пжл, какие отчеты сдают ип на ОУР, работников не имеет.
С ув.



Автор: esiphi
Добавлено: #2  Пн Дек 09, 2013 08:23:54
Заголовок сообщения:

gauhar говорит:
какие отчеты сдают ип на ОУР

Предлагаю:
http://www.balans.kz/topic46672.html?print=yes
С ув.



Автор: Трудоголик2
Добавлено: #3  Пн Дек 09, 2013 11:32:36
Заголовок сообщения:

gauhar говорит:
Подскажите пжл, какие отчеты сдают ип на ОУР, работников не имеет.

200.00 квартальная, 220 - годовая. Если есть объекты обложения - 870 и 700.



Автор: A.Vail
Добавлено: #4  Пн Дек 09, 2013 11:41:41
Заголовок сообщения:

gauhar говорит:
в этом квартале у нас превышение, завтра подаю заявление о переходе на ОУР, полагаю что переведут с 01.01.14г.

В каком месяце возникло превышение (октябрь, ноябрь, декабрь)?



Автор: gauhar
Добавлено: #5  Пн Дек 09, 2013 11:46:07
Заголовок сообщения:

ну возникает 29.11.13г получается мы в тот день отписываем счет-фактуры которая на тот день превышать начинает.

Добавлено спустя 44 секунды:

Трудоголик2, спасибо большое.



Автор: A.Vail
Добавлено: #6  Пн Дек 09, 2013 11:49:31
Заголовок сообщения:

gauhar говорит:
возникает 29.11.13г


Ст. 435 НК говорит:
5. В случае несоответствия условиям, установленным статьями 428 и 433 настоящего Кодекса, налоговое заявление представляется в течение десяти календарных дней с момента возникновения несоответствия. Прекращение специального налогового режима в указанном случае производится начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором возникло несоответствие.


То есть, ОУР уже с 1 декабря.



Автор: Трудоголик2
Добавлено: #7  Пн Дек 09, 2013 11:50:19
Заголовок сообщения:

Ведете учет как в ТОО по ОУР, за исключением вместо КПН будет ИПН 10%


Автор: gauhar
Добавлено: #8  Пн Дек 09, 2013 11:50:51
Заголовок сообщения:

разве не с 01.01.14г. - если мы заявление подаем в течении 10дней.


Автор: Трудоголик2
Добавлено: #9  Пн Дек 09, 2013 11:52:04
Заголовок сообщения:

gauhar говорит:
разве не с 01.01.14г. - если мы заявление подаем в течении 10дней.

Нет
A.Vail говорит:
Ст. 435 НК говорит:
5. В случае несоответствия условиям, установленным статьями 428 и 433 настоящего Кодекса, налоговое заявление представляется в течение десяти календарных дней с момента возникновения несоответствия. Прекращение специального налогового режима в указанном случае производится начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором возникло несоответствие.
То есть, ОУР уже с 1 декабря.



Автор: gauhar
Добавлено: #10  Пн Дек 09, 2013 11:53:30
Заголовок сообщения:

Трудоголик2, ну ип занимается поставками товаров, другого ничего нет, по контрактам, значит закуп при этом режиме мы берем в зачет, далее реализация, и от разницы кпн -10%.

Добавлено спустя 2 минуты 31 секунду:

ничего себе с 01.12.13г значит, а еще спрошу, услуги банка, услуги по доставке груза транспортных компании тоже на вычет можно взять?



Автор: Трудоголик2
Добавлено: #11  Пн Дек 09, 2013 11:56:25
Заголовок сообщения:

gauhar говорит:
значит закуп при этом режиме мы берем в зачет, далее реализация, и от разницы кпн -10%.

ИПН будете платить с полученного дохода чистого, т.е. за минусом всех затрат. Если плательщики НДС, но за минусом НДСа.



Автор: gauhar
Добавлено: #12  Пн Дек 09, 2013 12:02:12
Заголовок сообщения:

ок, спасибо большое, раньше не вела ип по ОУР, все ясно. Переход на прежни режим только возможно будет через 2 года? А по 200.00 как оплачивать налоги из ИП-ка?


Автор: Трудоголик2
Добавлено: #13  Пн Дек 09, 2013 12:06:37
Заголовок сообщения:

gauhar говорит:
по 200.00 как оплачивать налоги из ИП-ка?

Заполняете раздел только по ИП, если у вас нет наемных работников.



Автор: gauhar
Добавлено: #14  Пн Дек 09, 2013 12:19:06
Заголовок сообщения:

Трудоголик2,
там строки :
200.01.008 - заявленный доход в свою пользу это по пенсионке?
200.01.012 - соц.налог
200.01.014 - соц.отч
для них какие то ставки кажется отдельно.

а если в будущем будут работники, им как обычно ипн -10, соц.налог и соц.отч -11%, пен -10%, верно?



Автор: Трудоголик2
Добавлено: #15  Пн Дек 09, 2013 12:26:55
Заголовок сообщения:

gauhar говорит:
200.01.008 - заявленный доход в свою пользу это по пенсионке?

Да
gauhar говорит:
200.01.012 - соц.налог

2 МРП за себя и 1 МРП за работника.
gauhar говорит:
200.01.014 - соц.отч

5% от дохода, но не более 10 МЗП.



Автор: gauhar
Добавлено: #16  Пн Дек 09, 2013 12:30:17
Заголовок сообщения:

заявленный доход по пен и соц отчислению, это от фактического дохода, или как в ип по упращенке ранее , не менее мзп, от 18660тенге и более.


Автор: Трудоголик2
Добавлено: #17  Пн Дек 09, 2013 12:31:27
Заголовок сообщения:

По ОПВ - заявленный доход, но не менее 1 МЗП и не более 75 МЗП, по СО - полученный доход.


Автор: gauhar
Добавлено: #18  Пн Дек 09, 2013 12:47:42
Заголовок сообщения:

Трудоголик2, хочу понять)) этот ОУР, и все по чуть чуть, не пойму, СО - полученный доход, это если например 15 000 000 дохода, тогда 5%-будет 750000, но придется платить от 186660 - 5% (9330тг) верно?


Автор: Трудоголик2
Добавлено: #19  Пн Дек 09, 2013 12:48:30
Заголовок сообщения:

gauhar говорит:
СО - полученный доход, это если например 15 000 000 дохода, тогда 5%-будет 750000, но придется платить от 186660 - 5% (9330тг) верно?

Верно.



Автор: gauhar
Добавлено: #20  Пн Дек 09, 2013 12:51:29
Заголовок сообщения:

а если в будущем будут работники, им как обычно ипн -10, соц.налог и соц.отч -11%, пен -10%, верно?


Автор: Трудоголик2
Добавлено: #21  Пн Дек 09, 2013 12:54:01
Заголовок сообщения:

Не совсем верно. СН
Трудоголик2 говорит:
2 МРП за себя и 1 МРП за работника.



Автор: gauhar
Добавлено: #22  Пн Дек 09, 2013 12:56:47
Заголовок сообщения:

Трудоголик2,

да да, 1МРП - соц налог, пен -10%, ипн-10%, и соц.отч - 5%. Так будет?

ок.



Автор: Трудоголик2
Добавлено: #23  Пн Дек 09, 2013 12:57:39
Заголовок сообщения:

Верно


Автор: Мырзабаева Б.М.
Добавлено: #24  Пн Дек 09, 2013 13:28:49
Заголовок сообщения:

gauhar говорит:
соц.налог

СН за ИП = 2 МРП
СО за работника = 1МРП

Добавлено спустя 44 секунды:

то есть:
СН за работника = 1 МРП



Автор: Ведмедев
Добавлено: #25  Пн Дек 09, 2013 13:40:14
Заголовок сообщения:

ничего что тема не о порядке исчисления налогов и взносов?


Автор: gauhar
Добавлено: #26  Пт Дек 20, 2013 02:08:52
Заголовок сообщения:

Трудоголик2,
я вот хотела, спросить у Вас по поводу ф.200.00, работников нет, доход за квартал 106 515.

по налогам правильно будет расчет:
1)пенсионные за ИП - по 1866 (за окт, нояб, дек) = итого 5598тг к оплате
2)соц.отч - 106515*5% = 5326 (это итого за окт-нояб-дек) или 5326 за каждый месяц нужно платить *3=15978тг
3)соц.налог - 3462 (по2МРП)) *3 = 10368 (за окт, нояб, дек).



Автор: Трудоголик2
Добавлено: #27  Пт Дек 20, 2013 09:07:25
Заголовок сообщения:

gauhar, нам уже сделали замечание
Ведмедев говорит:
ничего что тема не о порядке исчисления налогов и взносов?

Давайте создадим другую тему.



Автор: Ремарк
Добавлено: #28  Пн Янв 27, 2014 11:23:11
Заголовок сообщения:

Трудоголик2 говорит:
gauhar говорит:
200.01.008 - заявленный доход в свою пользу это по пенсионке?

Да
gauhar говорит:
200.01.012 - соц.налог

2 МРП за себя и 1 МРП за работника.
gauhar говорит:
200.01.014 - соц.отч

5% от дохода, но не более 10 МЗП.

Подскажите начисленные сн,опв и со и по ИП и по работникам в одной форме заполняются по одним и тем же строкам?



Автор: Трудоголик2
Добавлено: #29  Пн Янв 27, 2014 11:32:42
Заголовок сообщения:

нет в 200 форме за 2013 г по работникам ОПВ стр 200.00.002 по ИП стр 200.00.003, СО по работникам стр 200.00.007, по ИП стр 200.00.08


Автор: Ремарк
Добавлено: #30  Пн Янв 27, 2014 11:49:04
Заголовок сообщения:

А по соц.налогу?


Автор: Трудоголик2
Добавлено: #31  Пн Янв 27, 2014 11:51:16
Заголовок сообщения:

СН - стр 200.007за ИП 2 МРП, за каждого работника 1 МРП

Добавлено спустя 57 секунд:

ст 358 п 2 НК



Автор: Ремарк
Добавлено: #32  Пн Янв 27, 2014 12:03:10
Заголовок сообщения:

А что за строка такая?
Трудоголик2 говорит:
СН - стр 200.007




Автор: Трудоголик2
Добавлено: #33  Пн Янв 27, 2014 12:14:11
Заголовок сообщения:

прошу прощения 200.00.007


Автор: Ремарк
Добавлено: #34  Пн Янв 27, 2014 12:15:48
Заголовок сообщения:

Так по этой строке же отражается сумма социальных отчислений?


Автор: Трудоголик2
Добавлено: #35  Пн Янв 27, 2014 12:22:25
Заголовок сообщения:

:) чего-то я сегодня в ударе! Конечно же строка 200.00.006


Автор: Ремарк
Добавлено: #36  Пн Янв 27, 2014 12:23:49
Заголовок сообщения:

По этой строке отражаем соц.налог и ИП и работников? Верно?


Автор: Трудоголик2
Добавлено: #37  Пн Янв 27, 2014 12:24:42
Заголовок сообщения:

Да


Автор: marina777
Добавлено: #38  Пн Янв 27, 2014 12:32:18
Заголовок сообщения:

Это если есть доход. А если ИП пока не работает и сдаем сдаем - то только 910 форму, и платить СН и СО не нужно даже за себя.))
Трудоголик2 говорит:
2 МРП за себя и 1 МРП за работника.


Добавлено спустя 36 секунд:

и сдаем нулевки)))
marina777 говорит:
и сдаем сдаем



Автор: Трудоголик2
Добавлено: #39  Пн Янв 27, 2014 12:45:29
Заголовок сообщения:

marina777, здесь речь идет об ИП на ОУР, а не на упрощенке.


Автор: marina777
Добавлено: #40  Пн Янв 27, 2014 12:51:26
Заголовок сообщения:

Сорри)))) это не увидела)))
Трудоголик2 говорит:
ИП на ОУР, а не на упрощенке.

:o :D :D



Автор: Lido4ka72
Добавлено: #41  Чт Фев 27, 2014 11:06:48
Заголовок сообщения:

Мой ИП озадачился вдруг (видимо агенство ОБС донесло), что лицо, имеющее счета в иностр.банках, должно сдавать еще какую-то отчетность.
Пошла штудировать, согласно статьи 67 НК, п.2 , если сдаю 220(ИП на ОУ), то дополнительно не надо ничего.
Видимо это касается физических лиц, имеющих счета в инобанках , они тогда сдают 240-ю.
Но все-таки червячок сомнения остался, может кто-то сталкивался с такой же ситуацией?



Автор: gauhar
Добавлено: #42  Вт Май 13, 2014 00:25:16
Заголовок сообщения:

скажите пжл.
за квартал не было доходов, мы должны оплатить какие либо налоги? если оплатить нужно, то пенсионные отчисления - от заявленного дохода, к примеру 2000*3=6000тг, соц.налог 3704*3= 11112тг, и соц.отч - вот по поводу соц.отч у меня вопрос платим или нет?

Добавлено спустя 4 минуты 9 секунд:

работников не имеет.



Автор: Трудоголик2
Добавлено: #43  Вт Май 13, 2014 08:18:41
Заголовок сообщения:

gauhar говорит:
мы должны оплатить какие либо налоги?

Да СН за каждый месяц.
gauhar говорит:
соц.налог 3704*3= 11112т

Не верно, согласно ст 358 п 2, за себя 2 МРП, т.е. 1852*2=3704
gauhar, а вы ИП на ОУР?



Автор: gauhar
Добавлено: #44  Вт Май 13, 2014 13:35:23
Заголовок сообщения:

Трудоголик2,

мы ИП ОУР с января месяца, доходов не было за квартал, и работников не имеем.
Мы должны будем хоть даже если нет доходов соц.налог 2 МРП оплптить так да, а вот ПЕН.ОТЧ и СОЦ.ОТЧ - нужно платить???



Автор: Трудоголик2
Добавлено: #45  Вт Май 13, 2014 13:37:12
Заголовок сообщения:

gauhar говорит:
соц.налог 2 МРП оплптить так да

Да и должны были платить ежемесячно.
gauhar говорит:
ПЕН.ОТЧ и СОЦ.ОТЧ - нужно платить

Нет



  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ