» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

ИП патент. Неправильно указана дата окончания. Отзывать или сдавать дополнительную?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Pietr Tikhonov
Добавлено: #1  Сб Дек 17, 2016 20:22:12
Заголовок сообщения:
Цитата:
подать заявление о возобновлении с 1 января 2017 года
Ошибка, этого не надо делать.
Alieva Larisa говорит:
3. Отправила очередную за период 26-31 декабря 2016г. на разницу дохода, и суммы ОПВ и СО рассчитала пропорционально на 6 дней - пришел отказ, т.к. значения ОПВ и СО не соответствуют, т.е. ОПВ д.б. не менее 10% от МЗП и СО не менее 5% от МЗП.
Какой выход может быть? Переплатить ОПВ и СО за 6 дней, как за целый месяц?

Даже если вы укажите СО (5%*МЗП) и ОПВ(10%*МЗП) за целый месяц всё равно придет отказ, т.к.
п.2 ст.431 НК РК говорит:
Специальный налоговый режим на основе патента применяется не менее одного месяца в пределах одного налогового периода, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.
Специальный налоговый режим на основе патента применяется в течение срока менее одного месяца индивидуальными предпринимателями:
1) вновь зарегистрированными в последнем месяце текущего налогового периода;
2) возобновившими деятельность до или после окончания срока приостановления представления налоговой отчетности в последнем месяце текущего налогового периода.

Автор: Alieva Larisa
Добавлено: #2  Сб Дек 17, 2016 16:52:47
Заголовок сообщения:
Pietr Tikhonov говорит:
подать заявление о приостановлении представления налоговой отчетности (можно сделать в КН через вкладку "Налоговые заявления") со сроком приостановления с 26.12.2016 г. по 31.12.2016 г.

Да, этот вариант рассматривала в крайнем случае. Спасибо.
Автор: Pietr Tikhonov
Добавлено: #3  Сб Дек 17, 2016 14:05:05
Заголовок сообщения:
Alieva Larisa говорит:
Какой выход может быть?
Здесь единственный выход - подать заявление о приостановлении представления налоговой отчетности (можно сделать в КН через вкладку "Налоговые заявления") со сроком приостановления с 26.12.2016 г. по 31.12.2016 г., после того как УГД даст добро на приостановление (статус заявления обработано и есть решение УГД), до 31.12.2016 г. подать заявление о возобновлении с 1 января 2017 года, подать патент на 2017 год со сроком действия с 01.01.2017 по 31.01.2017 г.

P.S. Модераторы, необходимо выделить тему "Расчет патента на 2017 год" с сообщения 44.
Автор: Alieva Larisa
Добавлено: #4  Сб Дек 17, 2016 12:07:27
Заголовок сообщения:
Подскажите, как поступить: я оформляла патенты в 2016г. ежемесячно, но не с 1 по 30/31 число, а с 26 по 25 следующего месяца. Теперь патент у меня заканчивается 25.12.16.
1. Хотела оформить с 26.12.16 по 25.01.17, форма не отправляется, т.к. период должен быть в пределах года. 2. Пробовала отправить дополнительную (за период с 26.11.16 по 25.12.16)- на разницу дохода - указала период 26.11.16 по 31.12.16 - не отправляется, пишет нет очередной с таким периодом.
3. Отправила очередную за период 26-31 декабря 2016г. на разницу дохода, и суммы ОПВ и СО рассчитала пропорционально на 6 дней - пришел отказ, т.к. значения ОПВ и СО не соответствуют, т.е. ОПВ д.б. не менее 10% от МЗП и СО не менее 5% от МЗП.
Какой выход может быть? Переплатить ОПВ и СО за 6 дней, как за целый месяц?

Добавлено спустя 23 минуты 42 секунды:

Извините, не в ту тему написала.
Модераторы, перенесите пожалуйста в тему http://balans.kz/viewtopic.php?t=51753&highlight=%F1%F0%EE%EA+%EF%E0%F2%E5%ED%F2%E0
Автор: A.Vail
Добавлено: #5  Пт Дек 27, 2013 00:05:22
Заголовок сообщения:
Трудоголик2 говорит:
могут перевести на ОУР

По-моему, у НУ нет оснований для этого: http://balans.kz/viewtopic.php?p=520592#520592
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #6  Пн Дек 23, 2013 15:15:37
Заголовок сообщения:
Мара говорит:
По-моему сейчас так не делают,

Делают. А потом начинают штрафовать за не сданные отчеты.
Мара говорит:
проданный расчет.

:D
Автор: Мара
Добавлено: #7  Пн Дек 23, 2013 15:03:51
Заголовок сообщения:
Трудоголик2 говорит:
то вас могут перевести на ОУР

По-моему сейчас так не делают, а штрафуют за не во-время проданный расчет.
Рита говорит:
а сейчас только в рамках одного календарного года

и логично, бюджет на год устанавливается, где цифры МРП, да МЗП влияют на то может ли быть патент, как его считать....
RinaKa говорит:
Срок действия патента не соответствует налоговому периоду


оно и понятно
Автор: RinaKa
Добавлено: #8  Пн Дек 23, 2013 13:26:41
Заголовок сообщения:
Трудоголик2 говорит:
. RinaKa, ну я например открываю ИП не с 1-го числа, а с 10-го

И меня очень смущает отправка расчета патента через СОНО, именно по датам. Если отправляешь форму 2014 на период 30.12.2014-30.12.2015, ошибка "Срок действия патента не соответствует налоговому периоду" - это последняя дата некорректная. Если форму от 2015 года на этот же период, та же ошибка. Я так понимаю, что период не входит в календарный год.
Так что, думаю все-таки правильнее явочно сдавать расчет на патент в налоговой на период 30.12.2014-31.12.2015. В НК в Павлодаре инспекторы все-таки настаивают на выравнивании срока. У меня это не первый случай.
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #9  Пн Дек 23, 2013 13:20:58
Заголовок сообщения:
Считаю, что самый оптимальный вариант
Звездочка говорит:
Подайте где-то в ноябре 2014 г заявление на приостановку деятельности на 1 день: на 31 декабря 2014 г.

С 31.12.14 по 31.12.15. точно не получится, т.к. это больше 1 календарного года. И инспектор такое тоже не примет.
Даже с 31.12.14 по 31.01.15. или последнее число любого другого месяца тоже не получится, т.к. календарный год начинается 1 января и заканчивается 31 декабря этого же года.
Это несколько лет назад можно было оформлять патент на любые 12 месяцев, а сейчас только в рамках одного календарного года.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #10  Пн Дек 23, 2013 12:52:34
Заголовок сообщения:
STRANNIC говорит:
то 31,12,14 выпадает.

Верно и если вы не подадите с 31.12.14, то вас могут перевести на ОУР
Автор: STRANNIC
Добавлено: #11  Пн Дек 23, 2013 12:39:41
Заголовок сообщения:
Трудоголик2, если подробнее- то для вновь зарегистрированных ИП датой начала применения патента является дата регистрации в качестве ИП, патент применяется не менее одного месяца в пределах одного налогового периода, и менее одного месяца- если зарегистрирован в последнем месяце налогового периода (ст 431, п.1и 2). Если сдаете первоначальную 911- то даты могут быть и меньше месяца, а в очередной может быть ошибка. Вот отсюда и возник мой вопрос: если все так упирается в последний месяц,и 2015 год начинается с 01,01 то 31,12,14 выпадает.
Автор: Звездочка
Добавлено: #12  Пн Дек 23, 2013 12:31:35
Заголовок сообщения:
STRANNIC говорит:
а 31,12,14 выпадает- получается перерыв в один день. Чревато ли это автоматическим переходом на ОУР?

Подайте где-то в ноябре 2014 г заявление на приостановку деятельности на 1 день: на 31 декабря 2014 г. По моему это самый безболезненный вариант.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #13  Пн Дек 23, 2013 12:23:39
Заголовок сообщения:
STRANNIC, RinaKa, ну я например открываю ИП не с 1-го числа, а с 10-го
STRANNIC говорит:
один месяц

Все верно, но ведь не сказано, что с 01. по 31.
Автор: STRANNIC
Добавлено: #14  Пн Дек 23, 2013 12:21:26
Заголовок сообщения:
да, по Кодексу минимальный срок действия патента- один месяц, поэтому и может быть системная ошибка. Проконсультируюсь в Налоговой.
Автор: RinaKa
Добавлено: #15  Пн Дек 23, 2013 12:06:16
Заголовок сообщения:
В моем случае ИП шли в НК и сдавали расчет на патент в бумажном варианте (т.е. в Вашем случае в декабре 2014 лучше подать расчет явочно в НК, со сроком с 30.12.2014-31.12.2015). Налоговый инспектор говорил что это нужно делать у них, чтобы они могли выравнять сроки патента. Например, если раньше можно было делать расчет на патент 02.01.2013 - 31.01.2013, сейчас система выдает ошибку о сроке патента (имею ввиду СОНО). К тому же, если вы будете подавать расчет на патент с 30.12.2014 по 31.12.2015, какую форму вы будете использовать? 2014 или 2015 года?. Думаю что и там, и там, система будет выдавать ошибку о датах.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #16  Пн Дек 23, 2013 10:50:02
Заголовок сообщения:
STRANNIC говорит:
но пройдет ли такой вариант?

Должен пройти. Расчеты на патент не отзываются и теперь расчетным периодом у вас будет с 31.12 по 30.12
Автор: STRANNIC
Добавлено: #17  Пн Дек 23, 2013 10:45:38
Заголовок сообщения:
я уже думала об этом, но пройдет ли такой вариант? в расчете на патент будет стоять 2015 год, значит с 01,01,15. Если указать в приложении к патенту период 31,12,14-31,12,15- не будет ли это "некорректно"? И вроде бы календарный год — год, который начинается 1 января и заканчивается 31 декабря того же года?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #18  Пн Дек 23, 2013 10:32:32
Заголовок сообщения:
STRANNIC говорит:
ледующий расчет на патент нужно подавать до окончания действующего, и нужно будет подавать с 01,01,15 и дальше,

Нет в данном случае будите подавать с 31.12.14 по 31.12.15
Автор: STRANNIC
Добавлено: #19  Пн Дек 23, 2013 10:29:35
Заголовок сообщения:
Доход в данном случае указан за год (сдача в аренду квартиры). Но эта ошибка (описка)в дате на водит на такую мысль: следующий расчет на патент нужно подавать до окончания действующего, и нужно будет подавать с 01,01,15 и дальше, а 31,12,14 выпадает- получается перерыв в один день. Чревато ли это автоматическим переходом на ОУР? Уже пробовали отозвать, но заявление не принято. Указано в причинах, что отзыв для ИП по патенту невозможен. В НК указано,что период по патенту -календарный год, и понятно что он заканчивается 31,12. Но сомнения остаются.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #20  Пн Дек 23, 2013 09:35:08
Заголовок сообщения:
STRANNIC, а вам один день что-нибудь решает?
Автор: STRANNIC
Добавлено: #21  Вс Дек 22, 2013 13:11:11
Заголовок сообщения: ИП патент. Неправильно указана дата окончания. Отзывать или сдавать дополнительную?
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, как правильно исправить ошибку: ИП патент на 2014год( с 01.01.2014 по 31.12.2014). Неправильно указана дата окончания: вместо 31.12.2014 указано 30.12.2014. Патент получен. Отзывать или сдавать дополнительную 911 с правильной датой?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ