» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как заполнить строку 100.00.009 V если в 2012 году не вся сумма была отражена 100.00.018 IX

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Юльчик06
Добавлено: #1  Чт Фев 20, 2014 10:50:40
Заголовок сообщения: Как заполнить строку 100.00.009 V если в 2012 году не вся сумма была отражена 100.00.018 IX
По договорам страхования была на вычеты взята сумма расходов текущего периода за 2012 год, которая отразилась в строку 100.00.028., суммы которые по договорам страхования были с прошлого периода с 2011 года и которые остались на след период на 2012 год, не были отражены ни в одной строке. Например, согласно заключенному 1 апреля 2012 г. на 12 месяцев договору гражданско-правовой ответственности работодателя общая сумма выплаченных страховых премий составила 120 000 тенге. На вычеты будет отнесена сумма 90 000 тенге -строка 100.00.028 (120 000 тенге / 12 месяцев × 9 месяцев). Получается 30 000 тенге нигде не отразила. В строке 100.00.018 V отнесла сумму, относимая на вычеты в текущем периоде за доступ к Интернет-ресурсу и 100.00.018 IX отнесла Сумму, переносимая на вычеты в последующие периоды (остаток от доступа к интернет-ресурсу), т.е. остатки сумм на начало 2012 и конец 2012 г по страховым премиям я не учла в этих строках. Сейчас при заполнении строки 100.00.009 V у меня не сходится остаток на начало, тк не была учтена сумма по договорам страхования. Как исправить ситуацию? И нужно было в декларации по КПН в 2012 году относить в строки 100.00.018 V и 100.00.018 IX по договорам страхования?
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #2  Чт Фев 20, 2014 14:23:52
Заголовок сообщения:
Юльчик06, страховки это расходы будущих периодов. Давайте разберем их правильное отражение в ф.100 за 2012 год:
Юльчик06 говорит:
согласно заключенному 1 апреля 2012 г. на 12 месяцев договору гражданско-правовой ответственности работодателя общая сумма выплаченных страховых премий составила 120 000 тенге.

Цитата:
100.00.018 Расходы по реализованным товарам (работам, услугам) = 30000 (определена по формуле 100.00.018 III - 100.00.018 IX).
100.00.018 III Приобретено ТМЗ, работ и услуг всего = 120000
100.00.018 H прочие услуги и работы = 120000
100.00.018 IX Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые расходами будущих периодов и подлежащие отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды = 30000


Добавлено спустя 3 минуты 34 секунды:

Юльчик06 говорит:
Сейчас при заполнении строки 100.00.009 V у меня не сходится остаток на начало, тк не была учтена сумма по договорам страхования. Как исправить ситуацию?

Для заполнения ф.100 за 2013 год надо правильно учесть остатки прошлых лет с РБП:
т.е. просто неучтенный остаток показать в строке -
100.00.009 V Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признанные расходами будущих периодов в предыдуших налоговых периодах и относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде = 30000

А лучше если вы распишите все данные по счету 1620 для корректного составления строк по РБП.
Автор: Юльчик06
Добавлено: #3  Чт Фев 20, 2014 16:24:15
Заголовок сообщения:
ну вот если точнее моя оборотка по РБП за 2012 год

Добавлено спустя 3 минуты 45 секунд:

в строку 100.00.028 я поставила сумму 79 737 тг, в строку 100.00.018 V - 203860, 100.00.018 IX-29141 тенге.
Оборотка за 2013 по РБП

Добавлено спустя 10 минут 58 секунд:

мне кажется я не правильно заполнила стр 100.00.018 V и 100.00.018 IX, а так же не учла расходы в 2012 году 1992+64720+33000=99712 тг в стр 100.00.018Н, получается в стр 100.00.018 IX должна быть - 53262, а в 100.00.018 V - 237146 - верно? Можно в 2013 году исправить чтобы не сдавать допки?
Автор: Юльчик06
Добавлено: #4  Пн Фев 24, 2014 12:17:59
Заголовок сообщения:
Очень большая просьба, помогите с ответом.
Автор: Юльчик06
Добавлено: #5  Пн Фев 24, 2014 15:33:39
Заголовок сообщения:
получается за 2013 год у меня должно быть так стр. 100.00.009 III Н - 203 572 тг
стр 100.00.009 V - 53 262, а у меня за прошлый год в деклар отмечено только 29 141, суммы 103 и 24 018 у меня остались не учтенными, если я их сейчас поставлю в декларацию за 2013 будет ли это ошибкой?
и стр 100.00.009 IX - 62 556 тг

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ