» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

НДС в зачет, если Арендодатель выставил счет-фактуры по дате оплате, а не по дате оказания услуг?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: dandelion
Добавлено: #1  Пн Апр 07, 2014 10:05:40
Заголовок сообщения: НДС в зачет, если Арендодатель выставил счет-фактуры по дате оплате, а не по дате оказания услуг?
Добрый день,
Подскажите, пож-ста: Арендодатель выставил нам акт выполненных работ по аренде офиса за март 31.03.2014 датой на сумму 10000 тенге, а счет-фактуру выставил 12.02.2014 суммой равной 30000 тенге, так как наша оплата была произведена именно 12.02.2014 на сумму 30000 тенге (авансом за три месяца). Арендодатель ссылается на статью 237 п.2 пп2.
Как быть: НДС в сумме 3214,28 тенге в зачет взяли в феврале (с 30000 тенге), а на расходы взяли по акту выполненных работ в марте на сумму 8928,58 тенге (с 10000 тенге), правильно сделали?
Ведь провели все операции согласно выставленным документам от Арендодателя.

Спасибо заранее.
Автор: Даниэла
Добавлено: #2  Пн Апр 07, 2014 10:14:43
Заголовок сообщения:
dandelion, ст 263
Цитата:
7. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, счет-фактура выписывается не ранее даты совершения оборота и не позднее пяти рабочих дней после даты совершения оборота по реализации.

Автор: dandelion
Добавлено: #3  Пн Апр 07, 2014 10:20:08
Заголовок сообщения:
Даниэла говорит:
dandelion, ст 263
Цитата:
7. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, счет-фактура выписывается не ранее даты совершения оборота и не позднее пяти рабочих дней после даты совершения оборота по реализации.


Даниэла, видимо иное предусмотрено ст.237, иначе Арендодатель выставлял бы СФ как обычно по дате оказания услуг.
Автор: Даниэла
Добавлено: #4  Пн Апр 07, 2014 10:22:22
Заголовок сообщения:
dandelion говорит:
видимо иное предусмотрено ст.237

тогда надо с ними выяснить, что для них иное..., т.е. предельно ясно всё должно быть для вас.

Добавлено спустя 1 минуту 10 секунд:

и если они выписали сч.ф., то значит был оборот, а на него необходим АВР.
Автор: dandelion
Добавлено: #5  Пн Апр 07, 2014 10:38:51
Заголовок сообщения:
Даниэла говорит:

dandelion говорит:
видимо иное предусмотрено ст.237

тогда надо с ними выяснить, что для них иное..., т.е. предельно ясно всё должно быть для вас.

Добавлено спустя 1 минуту 10 секунд:

и если они выписали сч.ф., то значит был оборот, а на него необходим АВР.


С нашим Арендодателем бесполезно спрашивать, они все время говорят смотрите статью 237 п.2 пп.2.

Добавлено спустя 5 минут 2 секунды:

Даниэла говорит:

dandelion говорит:
видимо иное предусмотрено ст.237

тогда надо с ними выяснить, что для них иное..., т.е. предельно ясно всё должно быть для вас.

Добавлено спустя 1 минуту 10 секунд:

и если они выписали сч.ф., то значит был оборот, а на него необходим АВР.


С нашим Арендодателем бесполезно спрашивать, они все время говорят смотрите статью 237 п.2 пп.2.

Добавлено спустя 48 секунд:

Даниэла, с ними бесполезно разговаривать и выяснять, они все твердят про статью 237 п.2 пп2.
Автор: Даниэла
Добавлено: #6  Пн Апр 07, 2014 10:57:48
Заголовок сообщения:
ст.237 п2пп2
Цитата:
2. При оказании услуг по предоставлению кредита (займа, микрокредита), перевозке пассажиров, багажа, грузобагажа и почты на железнодорожном транспорте, предоставлению во временное владение и пользование имущества, банковских операций датой совершения оборота по реализации работ, услуг является наиболее ранняя из следующих дат:
......
2) дата получения каждого платежа (независимо от формы расчета);

т.е. вы оплатили - они вам сч.ф., но сч.ф. без АВР не может быть по сути.
Автор: dandelion
Добавлено: #7  Пн Апр 07, 2014 11:06:09
Заголовок сообщения:
Даниэла говорит:
ст.237 п2пп2
Цитата:
2. При оказании услуг по предоставлению кредита (займа, микрокредита), перевозке пассажиров, багажа, грузобагажа и почты на железнодорожном транспорте, предоставлению во временное владение и пользование имущества, банковских операций датой совершения оборота по реализации работ, услуг является наиболее ранняя из следующих дат:
......
2) дата получения каждого платежа (независимо от формы расчета);

т.е. вы оплатили - они вам сч.ф., но сч.ф. без АВР не может быть по сути.


Бухгалтерия Арендодателя сказали, что это разъяснение им сам Минфин дал :sorry:
Автор: Даниэла
Добавлено: #8  Пн Апр 07, 2014 11:07:15
Заголовок сообщения:
dandelion говорит:
Бухгалтерия Арендодателя сказали, что это разъяснение им сам Минфин дал

да ради бога, кто против, только к этой сч.ф. они должны выписать акт выполненных работ.
Автор: dandelion
Добавлено: #9  Пн Апр 07, 2014 11:13:15
Заголовок сообщения:
Даниэла говорит:

dandelion говорит:
Бухгалтерия Арендодателя сказали, что это разъяснение им сам Минфин дал

да ради бога, кто против, только к этой сч.ф. они должны выписать акт выполненных работ.


Они выписали, только мартом 31.03.2014 и указали что это аренда за март.

Добавлено спустя 3 минуты 35 секунд:

Даниэла, спасибо за ответы! Жму спасибку

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ