» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Минусовое сальдо 3430

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Маратова С.М
Добавлено: #1  Пт Авг 08, 2014 15:24:26
Заголовок сообщения: Минусовое сальдо 3430
Здравствуйте!
Такая ситуация:
У нас по счету 3430 резерв по отпускам вылезла краснота.
За этот год в отпуск сходили 80% сотрудников до июля, счет 3430 по резервам был черным, а в июле уволились почти более 30% сотрудников, После всех выплат компенсации в июле сальдо по счету 3430 - красный.
Еще и в этом месяце планируется увольнение примерно такого количества.
по УП размер резерва установлен 8,33%.
Что делать при такой ситуаций? и почему вылезла краснота по резервам, объясните пожалуйста?
Автор: xolms
Добавлено: #2  Пт Авг 08, 2014 16:21:23
Заголовок сообщения:
Сделайте перерасчет резерва по отпускам исходя из новой структуры штата, и отсторнируйте лишнее по резерву. Краснота потому что резервы считали исходя из расчета -год, а увольнялись работники не отработав года. Вы же не ведете резерв в разрезе каждого работника - вот в сумме и поперла краснота. Перерасчет и сторно.
Автор: Маратова С.М
Добавлено: #3  Пт Авг 08, 2014 16:48:06
Заголовок сообщения:
ясно, спасибо!
а до какого предела можно указывать процент по резервам?
вот сейчас мы указали 11% по резервам в 1С сначала года, но если в этом месяце еще уволятся то опять придется этот процент увеличивать, а это не противоречит законодательству или еще чему-то?
Автор: xolms
Добавлено: #4  Пт Авг 08, 2014 17:13:44
Заголовок сообщения:
Маратова С.М, вы строительная компания, или производство? Недавно слушал лекции по МСФО - говорили о том что такие резервы вообще не создаются(резервы на ремонт, на опуска, на замену автошин и.т.д. ) к которым многие с советских времен очень приучены. Если интересно можете про резервы почитать : http://www.balans.kz/topic13372.html? , проводки по формированию резерва на отпуска
http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=25465 проводки по закрытию резерва по отпускам

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ