Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Резидент-плательщик НДС на международные перевозки должен выписать в счет-фактуре НДС 0% или 12% ?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 26 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Международные перевозки частным лицам...
облагаются ли НДС международные перевозки?
Международные перевозки - нулевая ставка НДС
КПН за нерезидента. Международные перевозки по билету
НДС при возмещении затрат на международные перевозки


	На главную Энциклопедия Баланса »

Резидент-плательщик НДС на международные перевозки должен выписать в счет-фактуре НДС 0% или 12% ?

Reader Нерезидент Баланса

#1 Пн Окт 12, 2009 19:00:08	Сообщить модератору

база знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=263744#263744 Если международные перевозки оказывает резиденты РК, которые работают с НДС-ом, должны выписать с-ф 0% НДС-ом или они должны выписать док-ты с НДС-ом, а мы в зачет берем по ставке 0%?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Коллега Спасибки: +3587 Профиль Личное сообщение

#2 Пн Окт 12, 2009 19:14:56 Сказали Спасибо❤

Салтанат говорит:

международные перевозки

По ст.244 данные услуги облагаются по нулевой ставке.
Они

Салтанат говорит:

должны выписать с-ф 0% НДС-ом

В зачет по НДС Вы возьмете 0 тенге.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#3 Пн Окт 12, 2009 19:22:08	Сообщить модератору

Спасибо, а то они говорят, что выписывают с НДС-ом 12%, а я у себя в зачет беру НДС 0%

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Коллега Спасибки: +3587 Профиль Личное сообщение

#4 Пн Окт 12, 2009 19:42:49

Салтанат говорит:

а то они говорят, что выписывают с НДС-ом 12%,

Ну если выпишут и предъявят Вам НСФ то Вы вправе взять их 12% себе в зачет Very Happy

Но думаю потом они передумают и вернут всё на свои места и Вам потом придется переделывать отчетность.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#5 Вт Окт 13, 2009 10:07:10	Сообщить модератору

Понятно , лучше сразу запросить с 0%

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#6 Вт Окт 13, 2009 10:30:28

Сообщить модератору

Елена Т говорит:

Вы вправе взять их 12% себе в зачет

а разве, по одним и тем же услугам НДС дважды можно в зачет брать? Один раз по СФ, второй - по ГТД. Налоговики могут придраться.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#7 Вт Окт 13, 2009 10:46:58	Сообщить модератору

Точно, а как правильно будет, что бы они выписали СФ по 0% или без НДС? Они теперь говорят как мы скажем так и выпишем.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#8 Вт Окт 13, 2009 10:48:55

Сообщить модератору

Салтанат говорит:

что бы они выписали СФ по 0%

Елена Т говорит:

По ст.244 данные услуги облагаются по нулевой ставке.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#9 Вт Окт 13, 2009 10:48:58

Сообщить модератору

Салтанат говорит:

а как правильно будет, что бы они выписали СФ по 0% или без НДС?

они должны выписать вам сч/фактуру с НДС - 0%

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мара Коллега Спасибки: +1071 Профиль Личное сообщение

#10 Вт Окт 13, 2009 10:51:24

Салтанат говорит:

Они теперь говорят как мы скажем так и выпишем.

они такие странные! Это же больше им надо для правильного отражения облагаемого оборота!

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#11 Вт Окт 13, 2009 10:53:50

Сообщить модератору

Мара говорит:

Это же больше им надо для правильного отражения облагаемого оборота!

согласна, к тому же счет-фактура должна быть оформлена экспедиторами в соответствии со ст. 264 НК http://kodeks.kz/2009/index.php?st=264

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#12 Вт Окт 13, 2009 11:03:18

Сообщить модератору

Салтанат говорит:

Они теперь говорят как мы скажем так и выпишем.

На самом деле подозительное упорство в желании оплатить НДС. Может, есть основания сомневаться в "международности перевозок". Салтнат, можете поподробнее сделку описать: за что перевозка, какими документами оформляется?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#13 Вт Окт 13, 2009 11:07:09	Сообщить модератору

Нам привезли товар наша местная компания резиденты с Москвы. Мы там товар купили у нерезидентов, а они как третье лицо оказали услуги по поставке товара, вся эта сумма вошла в там. стоимость, где был уплачен НДС.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мара Коллега Спасибки: +1071 Профиль Личное сообщение

#14 Вт Окт 13, 2009 11:10:05

Салтанат говорит:

вся эта сумма вошла в там. стоимость, где был уплачен НДС.

тоже странно...обычно входит часть суммы- то что до границы приходится, транспортники ещё справку тамлженникам дают...
сдаётся мне, что эта компания не очень разбирается в вопросе НДСа...

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#15 Вт Окт 13, 2009 11:16:17

Сообщить модератору

Мара говорит:

что эта компания не очень разбирается в вопросе НДСа...

незнаю, ну из за этого наверное у нас проблем не будет?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#16 Вт Окт 13, 2009 11:17:01

Сообщить модератору

Мара говорит:

обычно входит часть суммы- то что до границы приходится

Это - по желанию. Есть справка - до границы. Нет справки - по счет-фактуре, вся сумма.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

NatalyaV Коллега Спасибки: +1667 Профиль Личное сообщение

#17 Чт Окт 30, 2014 11:11:23

В 2014 году ничего не поменялось? Нам выписали акт(по международной перевозке) и поставили Без налога(НДС) вместо 0%, это нормально? Если вдруг они не НДС-ники и всем так выписывают.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Нерезидент Баланса

#18 Чт Окт 30, 2014 11:43:59	Сообщить модератору

anginaa, неплательщики НДС всегда выписывают "БЕЗ НДС".

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

NatalyaV Коллега Спасибки: +1667 Профиль Личное сообщение

#19 Чт Окт 30, 2014 12:20:59

Спасибо! Да они неплательщики НДС.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz