| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Помогите правильно запонить дополнительную форму по 101.02 |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Zhanara82 |
| Добавлено: | #1 Чт Дек 04, 2014 12:31:04 |
| Заголовок сообщения: | Помогите правильно запонить дополнительную форму по 101.02 |
добрый день, ТОО резидент сдали в начале года форму 101.01, предполагаемый расчет на сумму 70 000 000тг, затем сдаем форму 101.02 расчета по фактическом КПН за 2013 год на сумму 42 418 653 тг., Теперь доход за 2014 год уже составляет 456 922 023,60 т.е. КПН в оплате будет 91 384 404,72. 1. Подскажите пожалуйста как правильно посчитать данные для заполнения дополнительной формы 101.02? 2. еще как рассчитывать сколько будет если за декабрь месяц увеличатся доходы о реализации ? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #2 Чт Дек 04, 2014 12:50:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю в Вашей ситуации: 1.Расчет (ф.101.02-48 418 653:9=5 379 850тг в месяц.) 2.Согласно ст.141 п.8 НК РК-доп.форма 101.02 за декабрь 2014 г.стр101.02.009=(-5 379 850 тг). С ув. |
|||
| Автор: | vbnz | ||
| Добавлено: | #3 Чт Дек 04, 2014 12:51:53 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вы хотите уменьшить или увеличить авансовый платеж? Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды: Расчет АП по КПН после сдачи декларации 101.02 заполняете исходя из ¾ от суммы КПН за 2014 год в следующем порядке, заполняете раздел «Исчисленная сумма КПН за предыдущий налоговый период»: в строке 101.02.001 указывается исчисленная за предыдущий налоговый период сумма КПН, определенная как сумма строк 101.02.001 I и 101.02.001 II в строке 101.02.001 I указывается сумма КПН, исчисленная за предыдущий налоговый период в соответствии с пунктом 1 статьи 139 Налогового кодекса – 7 000 000 В разделе «Расчет суммы авансовых платежей по КПН в соответствии с пунктом 6 ст. 141 Налогового кодекса»: в строке 101.02.002 указывается сумма авансовых платежей по КПН, подлежащая уплате за период после сдачи декларации и определенная в размере трех четвертых от указанной в строке 101.02.001 суммы КПН за предыдущий налоговый период (3/4 * 101.02.001) в строке 101.02.004 указывается сумма ежемесячного авансового платежа по КПН, подлежащая уплате за 2, 3 и 4 кварталы отчетного налогового периода = (ххх/9). В случае, если ячейка «А» строки 7 не отмечена, строка 100.00.004 определяется как одна девятая строки 100.00.002 (100.02.002 / 9) 2. В соответствии с пунктом 8 ст. 141 Налогового кодекса налогоплательщик вправе в течение отчетного налогового периода представить дополнительный расчет после сдачи декларации исходя из предполагаемой суммы дохода за отчетный налоговый период за месяцы отчетного налогового периода, по которым не наступили сроки уплаты авансовых платежей по КПН (дополнительная форма 101.02), с указанием суммы корректировки в строке 101.02.004 или в строке 100.02.009 расчета после сдачи декларации (для Вас строка 101.02.04). Суммы авансовых платежей по КПН, подлежащих уплате за период после сдачи декларации, с учетом корректировок, указанных в дополнительных расчетах после сдачи декларации, не могут иметь отрицательное значение. |
|||
| Автор: | Zhanara82 | ||
| Добавлено: | #4 Чт Дек 04, 2014 14:37:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
просто я делаю первый раз и вот и не пойму мне надо увеличить или уменьшить ?? не понимаю расчет авансовых платежей по КПН :o |
|||
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #5 Чт Дек 04, 2014 14:44:42 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Уменьшить: 1.Расчет на 2014 г.=112 418 653 тг.(70 000 000+42 418 653)ф.101.01 и 101,02. 2.Ожидаемый за 2014 г=91 384 405 тг. 3.112 418 653-91 384 405=(-21 034 248). С ув. |
|||
| Автор: | Zhanara82 | ||
| Добавлено: | #6 Чт Дек 04, 2014 14:52:42 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
извините конечно за назойливость, а если за декабрь доход от реализации увеличиться и к оплате будет больше КПН, то это будет как то влиять, если я уже подала на уменьшение?? |
|||
| Автор: | esiphi | ||||
| Добавлено: | #7 Чт Дек 04, 2014 14:59:37 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Считаю,что в Вашей ситуации, доп.расчет ф.101.02 на увеличение суммы КПН за декабрь подавать не нужно т.к
С ув. |
|||||
| Автор: | Zhanara82 |
| Добавлено: | #8 Чт Дек 04, 2014 15:03:06 |
| Заголовок сообщения: | |
спасибо большое вам за ответы я теперь все поняла. :Rose: |
|