» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Аффилированные компании и лица , кто относится?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Alemova
Добавлено: #1  Вт Фев 03, 2015 12:29:15
Заголовок сообщения: Аффилированные компании и лица , кто относится?
В нашем ТОО Учредители 3 человека. В то же время включив четвертого человека они являются учредителями второго ТОО. Это будет аффилированная? Теперь первое ТОО, имеющее 3 учредителей является учредителем как юр.лицо в составе третьего ТОО-это аффилированное?
И еще 3 учредителя первого ТОО имеют свое ИП т.е. оформлены как ИП в налоговой- это тоже считается как афффилированные?
Автор: tanya01
Добавлено: #2  Вт Фев 03, 2015 13:14:36
Заголовок сообщения:
Читаем закон о ТОО
статья 12-1
Статья 12-1. Аффилиированное лицо товарищества с ограниченной ответственностью

1. Аффилиированным лицом товарищества с ограниченной ответственностью (далее в настоящей статье - товарищество) признаются физические или юридические лица (за исключением государственных органов, осуществляющих контрольные и надзорные функции в рамках предоставленных им полномочий), имеющие возможность прямо и (или) косвенно определять решения и (или) оказывать влияние на принимаемые друг другом (одним из лиц) решения, в том числе в силу заключенной сделки.
2. Аффилиированным лицом товарищества являются:

1) учредители, участники;

2) близкие родственники, супруг (супруга), близкие родственники супруга (супруги) физических лиц, указанных в подпунктах 1), 3) и 9) настоящего пункта;

3) должностные лица товарищества или юридических лиц, указанных в подпунктах 1), 4), 5), 6), 7), 8), 9), 10) и 11) настоящего пункта;

4) юридическое лицо, которое контролируется лицом, указанным в подпункте 1) настоящего пункта, либо должностным лицом товарищества;

5) юридическое лицо, по отношению к которому лицо, указанное в подпункте 1) настоящего пункта либо являющееся должностным лицом товарищества, является крупным акционером либо имеет право на соответствующую долю в имуществе;

6) юридическое лицо, по отношению к которому товарищество является крупным акционером или имеет право на соответствующую долю в имуществе;

7) юридическое лицо, по отношению к которому юридическое лицо, указанное в подпункте 6) настоящего пункта, является крупным акционером или имеет право на соответствующую долю в имуществе;

8) юридическое лицо, которое совместно с товариществом находится под контролем третьего лица;

9) лицо, связанное с товариществом договором, в соответствии с которым оно вправе определять решения, принимаемые товариществом;

10) лицо, которое самостоятельно или совместно со своими аффилиированными лицами владеет, пользуется, распоряжается десятью или более процентами голосующих акций (долей участия в уставном капитале) юридических лиц, указанных в подпунктах 1), 4), 5), 6), 7), 8), 9) и 11) настоящего пункта;

11) иное лицо, являющееся аффилиированным лицом товарищества в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан.

2. Контролем над товариществом или иным юридическим лицом является возможность определять решения, принимаемые соответственно товариществом или иным юридическим лицом.

Нумерация пунктов соответствует оригиналу

См. комментарий к статье

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ