| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Пришла камералка и не понял что и где исправлять ,помогите разобраться |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | SBB |
| Добавлено: | #1 Вт Фев 03, 2015 20:46:40 |
| Заголовок сообщения: | Пришла камералка и не понял что и где исправлять ,помогите разобраться |
№ 1. Завышение сумм ТМЗ на начало отчетного налогового периода в сравнении с суммой ТМЗ на конец предыдущего налогового периода. Налоговый период: 01.01.2010- 31.12.2010 Сумма нарушения: 1460538.0 тенге Это в какой форме и с чем выявлено расхождение ? ФНО для ответа не сформировалось т к его в КН нет такое вышло сообщение в кн Добавлено спустя 14 минут 42 секунды: А предлагают сформировать доп и пояснения и отправить в НУ |
|
| Автор: | firewind |
| Добавлено: | #2 Вт Фев 03, 2015 21:03:22 |
| Заголовок сообщения: | |
SBB, SBB, Вам надо сравнить остатки на конец налогового периода в ф. 100 за 2009 год. Эта сумма переносится в графу остатков на начало 2010 года. |
|
| Автор: | SBB |
| Добавлено: | #3 Вт Фев 03, 2015 21:42:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Сравнил уже Получается такая картина Надо все остатки по 2009 умножить на 1000 Остаток в 2009 стоит 1462 а в 2010 1462000 И как это все править и на что повлияет ? КПН поменяется в 2009 году ,тоже на 1000 умножить ? Добавлено спустя 6 минут 1 секунду: А 2009 год уже не корректируют ? |
|
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #4 Вт Фев 03, 2015 22:19:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Это как умножить на 1000? У Вас реально какой остаток ТМЗ? |
|
| Автор: | SBB |
| Добавлено: | #5 Вт Фев 03, 2015 22:20:51 |
| Заголовок сообщения: | |
ДА АБСОЛЮТНО ВЕСЬ ОТЧЕТ Добавлено спустя 54 секунды: НА ВЫХОДЕ 1462 А НА ВХОДЕ 1462000 И Т Д ВСЕ ЦИФРЫ НЕ ТОЛЬКО ТМЗ Добавлено спустя 36 секунд: ОТЧЕТ УМЕНЬШЕН НА 1000 Добавлено спустя 29 секунд: КАК БЫ НЕ В ТЫС ТЕНГЕ ,А ВСЕ В ТЕНГЕ Добавлено спустя 1 минуту 19 секунд: извиняюсь за буквы Не переключил регистр ,проверял 300 на салыке ,что за предприятия у нас были тогда поставщики и покупатели Добавлено спустя 5 минут 41 секунду: Выловил еще момент Одно предприятие поставщик в 2012 апреле признано бездействующим Это что ,могут ндс снять за поставки в 2009 году ? Добавлено спустя 2 минуты 14 секунд: На Салыке показывает пусто начиная с 2011 года |
|
| Автор: | SBB |
| Добавлено: | #6 Вт Фев 03, 2015 23:38:20 |
| Заголовок сообщения: | |
Объяснить что все 000 отбросили при заполнении понятно ,а вот корректировать - это все разницы между цифрами высчитывать и будет выглядеть как невесть что ? как бы по корректнее дать корректировку ? |
|
| Автор: | SBB |
| Добавлено: | #7 Ср Фев 04, 2015 09:06:33 |
| Заголовок сообщения: | |
С 2009 прошло 6 лет Может просто пояснение со скрином отправить или корректировку провести ? Добавлено спустя 16 минут 50 секунд: Меня кпн смущает Он тоже уменьшен в 1000 Рад его заплатить ,но как ? Добавлено спустя 19 минут 11 секунд: И вообще что я должен сделать по полученной камералке ? в 2010 все правильно ,2009 корректировке не подлежит ? |
|
| Автор: | Belik | ||
| Добавлено: | #8 Ср Фев 04, 2015 13:16:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Как теперь исправить ошибку в 2009 году в 100 ? Добавлено спустя 3 минуты 32 секунды: Такие камералки вчера - позаввчера получили многие фирмы именно по этому периоду , одни предлагают от руки заполнить 100 от 2009 года и сдать нарочным. Я сомневаюсь что это можно сделать |
|||
| Автор: | SBB |
| Добавлено: | #9 Ср Фев 04, 2015 20:33:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Есть ли мнения по ответу на камералку ? |
|
| Автор: | MoonflowerA |
| Добавлено: | #10 Чт Фев 05, 2015 12:19:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Короче, расклад такой. Наш Медеуский НК сделал анализ по предприятиям и выявил, что 70% из них убыточные. Была дана установка "обработать" эти предприятия и во что бы то ни стало привести к уплате налога. Они отобрали предприятия у кого убыток превышает 10 млн. тенге, и сейчас высылают уведомления с мелочной формулировкой, в основном со ссылкой на арифметику итд. В итоге, когда налогоплательщик появляется, начинаются требования убрать убыток добровольно и заплатить что-нибудь. Если налогоплательщик сопротивляется, то требуют принести документы для проверки больших сумм, взятых на вычеты, с угрозой что придут с комплексной проверкой или арестуют счета, за то что не ответили на уведомление. Даже если вы исправляете эти мелкие недочеты, указанные в уведомлении, все равно не ставят отработку уведомления, пока не проверят все суммы за 5 лет. Происходит почти комплексная проверка, но заочно. И будут мурыжить долго, пока не найдут что-нибудь к чему прицепиться. SBB, проверьте, есть ли у вас убыток? Может реальная причина уведомления не разница в ТМЗ. |
|
| Автор: | vbnz | ||
| Добавлено: | #11 Чт Фев 05, 2015 13:00:33 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
созвонитесь с тем, кто выпустил увед, поговорите с ним, объясните ситуацию что отчет был сдан верно, но в т.т., теоретически у Вас не только этот увед должен быть, обороты по доходу не пойдут с 300.00 за 2009 год.. Добавлено спустя 1 минуту 24 секунды: если я Вас правильно поняла, то 100.00 сдана в тыс.т |
|||
| Автор: | SBB |
| Добавлено: | #12 Чт Фев 05, 2015 13:53:37 |
| Заголовок сообщения: | |
В 300 все в тенге , в 100 в т т , но цифры все пропорционально одинаковые и расходятся с входными остатками 100 2010, там все в тенге Вот и вышла разница Я бы поговорил , но думаю ,что сначала надо бы обосновать ,как бы по сроку 6 лет уйти от всяких корректировок 100 за 2009 г ? |
|
| Автор: | vbnz | ||
| Добавлено: | #13 Чт Фев 05, 2015 13:55:56 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
срок сдачи годового за 2009-31.03.2010, поэтому и дергают. Добавлено спустя 1 минуту 41 секунду: сейчас поголовно идут уведы за 2009 год Добавлено спустя 1 минуту 45 секунд: Вот так ответили мне "Согласно п.2 ст.46 Налогового кодекса течение срока исковой давности (5 лет) начинается после окончания соответствующего налогового периодаВозможно налоговый орган ориентируется на срок представления декларации по форме 100.00 за 2009 г.Следует учитывать, что в случае представления налогоплательщиком дополнительной налоговой отчетности за период, по которому срок исковой давности, установленный пунктом 1 статьи 46, истекает менее чем через один календарный год, указанный срок исковой давности продлевается в части начисления и пересмотра исчисленной суммы налогов и других обязательных платежей в бюджет на один календарный год. Митюгина Галина, советник налоговой службы II ранга, член Палаты налоговых консультантов РК Добавлено спустя 21 секунду: Дополнено консультантом (20.01.2015 11:27): Годовая ф. 100.00 за 2009 год сдается не позднее 31 марта 2010 г., видимо, исходя из срока представления ф. 100.00 налоговый орган считает, что срок исковой давности истекает в марте 2015г., хотя в редакции статьи 46 сказано не о налоговой отчетности за налоговый период, а об окончании налогового периода. Принять решение исправлять или ответить , ссылаясь на истечение срока исковой давности , можете только вы сами. Насколько серьезны отклонения между показателями в ф. 200.00 и ф. 100.00. за 2009г.? В 2009 г. вступил в действие новый налоговый кодекс, возможно допущено некорректное сопоставление данных.этих форм. Вы можете обжаловать уведомление в вышестоящий орган, ссылаясь на истечение срока исковой давности Митюгина Галина, советник налоговой службы II ранга, член Палаты налоговых консультантов РК |
|||
| Автор: | SBB | ||
| Добавлено: | #14 Чт Фев 05, 2015 14:19:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В общем надо отсканировать ф100 в т т , потом дать корректировку на нее с дикими дополнительными плюсами и описать что все показано было в тт. Мне кажется как такую корректировку увидят ,так и вцепятся в нас Лес цифр Не знаю что делать Добавлено спустя 20 минут 6 секунд:
Конечно нет У меня доход уменьшенный на 1000 Его я могу доплатить Все из за отчета в тт Тогда сняли не в тт ,а в тенге же Мизер сняли И налоговая та же |
|||
| Автор: | vbnz | ||
| Добавлено: | #15 Чт Фев 05, 2015 15:46:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
о чем Вы? Как бы не был сдан отчет Вами, но если был КПН, уплатить обязаны как положено, даже если Вы сдали в 100.00 КПН у уплате допустим 100 т.т., Вы уплатить должны были 100 000-то если если доп сдадите не будет доначислений никакхи. Добавлено спустя 2 минуты 23 секунды: Одно дело если Вы запарились и 100.00 заполнили в тыс.тенге, чисто технически получилось, но ведь Вы же смотрите в базу свою, там то все в тенге и уплатить КПН должны были в тенге :D |
|||
| Автор: | SBB | ||
| Добавлено: | #16 Чт Фев 05, 2015 16:12:34 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Как был начислен в тенге кпн так его и сняли Вы о чем ? У нас чисте техническая ошибка вшла Весь 100 надо умножить на тысячу и все цифры станут в тенге
А это про какие доначисления ? Добавлено спустя 1 минуту 19 секунд: Я говорю про дикие цифры Нет же корректировки все цифры умножить на 1000 ,а есть + разница Вот и дикие цифры корректировки появятся |
|||
| Автор: | tanya01 | ||
| Добавлено: | #17 Чт Фев 05, 2015 17:28:53 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ну к примеру, если у Вас согласно 100 формы был доход 25 000 и КПН 5 000 , то после ваших корректировок он станет 25 000 000 и 5 000 000, а это скажу Вам, совершенно разные цифры и они по-разному ощущаются в кармане :uchenik: |
|||
| Автор: | SBB |
| Добавлено: | #18 Чт Фев 05, 2015 18:22:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Мы платили аванс и кпн снимали с аванса и его хватало Цифры конечно разнятся в 1000 раз. Но у нас не такой большой кпн был ,что бы из за него умирать бюджету И вообще если бы инспектора анализировали отчеты ,то заметить несколько странные цифры по их мнению в тенге , можно было бы сразу. Хотя бы цифры по зарплате , по аренде помещений и т п Не очень они стремились пополнить бюджет. Добавлено спустя 24 минуты 17 секунд: А в млн тенге они выглядели вполне нормально для средненького тоо |
|
| Автор: | tanya01 | ||
| Добавлено: | #19 Пт Фев 06, 2015 09:07:08 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
:bravo: :bravo: :bravo: Так это госпада Налоговики виноваты, что Вы не читали правила заполнения и сдали отчет неверно :ku: Отличная логика :) |
|||
| Автор: | SBB |
| Добавлено: | #20 Пт Фев 06, 2015 11:41:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Они виноваты в том ,что не выполнили свою работу по проверке декларации И вообще то какая проблема и в чем у вас ? Добавлено спустя 6 минут 7 секунд: По 2009 году предложили такой ответ в НУ и они его приняли На уведомление, выставленное ,,,,,,,,, полученное, посредством «Кабинета Налогоплательщика» о нарушениях: В результате сверки ф. 220.00 за 2009 и 2010г. выявлено нарушение, а именно: ……… За январь 2009 г. - декабрь 2009 г., поясняем следующее: Согласно статьи 46 пункт 1 Кодекса о налогах и других обязательных платежей в бюджет: Исковая давность по налоговому обязательству и требованию - период времени, в течение которого: 1) орган налоговой службы вправе начислить или пересмотреть исчисленную, начисленную сумму налогов и других обязательных платежей в бюджет; 2) налогоплательщик (налоговый агент) обязан представить налоговую отчетность, вправе внести изменения и дополнения в налоговую отчетность, отозвать налоговую отчетность; 3) налогоплательщик (налоговый агент) вправе потребовать зачет и (или) возврат налогов и других обязательных платежей в бюджет, пеней; 4) орган налоговой службы обязан провести зачет и (или) возврат налогов и других обязательных платежей в бюджет, пеней. Статья 46 пункт 2 . Если иное не предусмотрено настоящей статьей, срок исковой давности по налоговому обязательству и требованию составляет пять лет. Течение срока исковой давности начинается после окончания соответствующего налогового периода, за исключением случаев, предусмотренных настоящей статьей. В соответствии с данной статьей срок исковой давности по период январь 2009 год – декабрь 2009 год истек 31 декабря 2014 года. Статья 46 пункт 5. Если иное не установлено настоящим пунктом, в случае представления налогоплательщиком (налоговым агентом) дополнительной налоговой отчетности за период, по которому срок исковой давности, установленный пунктом 1 настоящей статьи, истекает менее чем через один календарный год, указанный срок исковой давности продлевается в части начисления и (или) пересмотра исчисленной суммы налогов и других обязательных платежей в бюджет на один календарный год. В случае представления налогоплательщиком (налоговым агентом) дополнительной налоговой отчетности с изменениями и дополнениями в части переноса убытков за период, по которому срок исковой давности, установленный пунктом 1 настоящей статьи, истекает менее чем через один календарный год, указанный срок исковой давности продлевается в части начисления и (или) пересмотра исчисленной суммы корпоративного подоходного налога в бюджет на три календарных года. В соответствии с данным пунктом статьи 46, дополнительная отчетность за период январь 2009 год – декабрь 2009 год представлялась в 2012 году, т.е. до истечения срока исковой давности - более одного календарного года, таким образом, срок исковой давности не продлевается. Согласно статьи 46 пункт 2 Течение срока исковой давности начинается после окончания соответствующего налогового периода, за исключением случаев, предусмотренных настоящей статьей. Согласно статьи 30 НК РК Под налоговым периодом понимается период времени, установленный применительно к отдельным видам налогов и других обязательных платежей в бюджет, по окончании которого определяются объект налогообложения, налоговая база, исчисляются суммы налогов и других обязательных платежей, подлежащие уплате в бюджет. Согласно статьи 269 НК РК Налоговым периодом по налогу на добавленную стоимость является календарный квартал. Таким образом срок исковой давности форма 300.00 декларации по налогу на добавленную стоимость за 1 квартал 2009 года истек - 31 марта 2014 года, за 2 квартал 2009 года - 30 июня 2014 года, за 3 квартал 2009 года - 30 сентября 2014 года, за 4 квартал 2009 года - 31 декабря 2014 года Согласно статьи 159 пункт 2 Налоговый период для исчисления индивидуального подоходного налога с доходов, не облагаемых у источника выплаты, определяется в соответствии со статьей 148 настоящего Кодекса. Согласно статьи 148 пункт 1 НК РК : Для корпоративного подоходного налога налоговым периодом является календарный год с 01 января по 31 декабря. Таким образом срок исковой давности форма 220.00 Декларация по индивидуальному подоходному налогу за 2009 год истек 31 декабря 2014 года |
|
| Автор: | NatalyaV |
| Добавлено: | #21 Пт Фев 06, 2015 13:48:22 |
| Заголовок сообщения: | |
SBB, вы хоть спасибку Розе нажали бы что ли, а то скопировали ее письмо http://balans.kz/viewtopic.php?p=587460#587460 |
|
| Автор: | SBB |
| Добавлено: | #22 Пт Фев 06, 2015 20:33:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Фамильярное напоминание , вы бы посмотрели сначала ,а потом писали |
|
| Автор: | NatalyaV |
| Добавлено: | #23 Пт Фев 06, 2015 20:51:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Прошу прощения у модераторов, за сообщение не по теме, но SBB, конечно же я посмотрела, вашего ника среди благодарных не нашлось |
|
| Автор: | SBB |
| Добавлено: | #24 Пт Фев 06, 2015 21:02:31 |
| Заголовок сообщения: | |
плохо смотрели по себе видно судите Добавлено спустя 30 секунд: фамильярно очень Добавлено спустя 4 минуты 24 секунды: и не допустимо подобное обсуждение |
|
| Автор: | SBB |
| Добавлено: | #25 Сб Фев 07, 2015 09:53:28 |
| Заголовок сообщения: | |
А это вам не поможет ? Добавлено спустя 1 минуту 7 секунд: Не вредно принести извинения за некорректное поведение |
|
| Автор: | SBB | ||
| Добавлено: | #26 Сб Фев 07, 2015 10:54:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||
| Автор: | Ирина Локтионова |
| Добавлено: | #27 Сб Фев 07, 2015 12:25:46 |
| Заголовок сообщения: | |
SBB, дело вовсе не в спасибке, а в том, что вы в своем посте выложили текст, написанный Розой, без всякой ссылки на нее и даже без цитаты. У любого, читающего ваш пост, складывается впечатление, что это вы написали сами. Некрасиво это. Это вы должны извиниться перед Розой и перед всеми форумчанами за плагиат. Добавлено спустя 42 секунды: А anginaa молодец, что заметила и не промолчала. |
|
| Автор: | SBB | ||||||||
| Добавлено: | #28 Сб Фев 07, 2015 12:41:51 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
Когда спасибку увидели что она есть ,то дело оказывается не в спасибке ,а в плагиате ? По моему это Роза может сказать ,а не вы А с Розой переписывался в той теме по ссылке ,куда любой может пройти :) и вы тоже и там она сообщила ,что фокус не удался и налоговая требует ответ Потрудились бы немного с темой ознакомится ,если помочь отказались :( Добавлено спустя 2 минуты 16 секунд:
И что Ангина заметила или не заметила? Добавлено спустя 4 минуты 3 секунды:
|
|||||||||
| Автор: | Ирина Локтионова | ||
| Добавлено: | #29 Сб Фев 07, 2015 15:53:42 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Где написано, что в обязанности налогового инспектора входит проверка сданной налоговой отчетности? |
|||
| Автор: | Каимова Ольга |
| Добавлено: | #30 Вс Фев 08, 2015 12:08:00 |
| Заголовок сообщения: | |
http://balans.kz/viewtopic.php?p=589162#589162 Всех касается. |
|
| Автор: | иррина |
| Добавлено: | #31 Чт Фев 19, 2015 11:55:40 |
| Заголовок сообщения: | |
ссылка не существует... |
|