» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Счет-фактуры за прошлые отчетные периоды

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: alyoshka
Добавлено: #1  Ср Фев 25, 2015 12:32:10
Заголовок сообщения: Счет-фактуры за прошлые отчетные периоды
Добрый день! В ТОО есть бездействующий РС в банке, бухгалтер не забирал выписки по нему. В 2014 г выяснилось, что Банк снимал комиссию и выписывал счет-фактуры с НДС за 2012, 2013 г.г., бухгалтер забрал счет-фактуры, но решил не корректировать прошлую отчетность и соответственно в 1С не провел их.
Сейчас другой бухгалтер при сверке с банком обнаружил, что документы не были проведены, т.е. не идет остаток в 1С с Банком, и не были сданы дополнительные декларации.
Вопрос: что в такой ситуации делать бухгалтеру, чтобы выровнять остаток? Просить в банке дубликаты счетов-фактур и сдавать доп. отчетность за 2012,2013 г.г.? Или провести сумму несоответствия этим годом на расходы,не идущие на вычеты?
Автор: esiphi
Добавлено: #2  Ср Фев 25, 2015 13:18:04
Заголовок сообщения:
alyoshka говорит:
что в такой ситуации делать бухгалтеру

Предлагаю, как вариант (01.01.2014):
1.Дт 1284-Кт 1030.
2.Дт 5520-Кт 1284.
С ув.
Автор: alyoshka
Добавлено: #3  Ср Фев 25, 2015 13:30:10
Заголовок сообщения:
esiphi говорит:
Предлагаю, как вариант (01.01.2014):
1.Дт 1284-Кт 1030.
2.Дт 5520-Кт 1284.
С ув.

Спасибо за ответ! Но в этом случае будут расхождения при камеральном контроле с поставщиком?
Автор: Пангея
Добавлено: #4  Ср Фев 25, 2015 14:19:10
Заголовок сообщения:
alyoshka, не будет. Вы же не показали зачетный НДС, а не начисленный.
Автор: ландыш
Добавлено: #5  Ср Фев 25, 2015 14:51:53
Заголовок сообщения:
Пангея говорит:
не будет. Вы же не показали зачетный НДС, а не начисленный.

с чего такие утверждения?

Статья 587. Результаты камерального контроля

1. В случае выявления нарушений по результатам камерального контроля оформляются:
по нарушениям с высокой степенью риска уведомление об устранении нарушений, выявленных по результатам камерального контроля, с приложением описания выявленных нарушений;
по нарушениям со средней степенью риска извещение о нарушениях, выявленных по результатам камерального контроля, с приложением описания выявленных нарушений.
Извещение о нарушениях, выявленных по результатам камерального контроля, направляется налогоплательщику (налоговому агенту) в срок, установленный подпунктом 7) пункта 2 статьи 607 настоящего Кодекса, для сведения и не является обязательным для исполнения.
Автор: Linda
Добавлено: #6  Ср Фев 25, 2015 15:43:48
Заголовок сообщения:
ландыш говорит:
Пангея говорит:
не будет. Вы же не показали зачетный НДС, а не начисленный.

с чего такие утверждения?

Статья 587. Результаты камерального контроля

1. В случае выявления нарушений по результатам камерального контроля оформляются:
по нарушениям с высокой степенью риска уведомление об устранении нарушений, выявленных по результатам камерального контроля, с приложением описания выявленных нарушений;
по нарушениям со средней степенью риска извещение о нарушениях, выявленных по результатам камерального контроля, с приложением описания выявленных нарушений.
Извещение о нарушениях, выявленных по результатам камерального контроля, направляется налогоплательщику (налоговому агенту) в срок, установленный подпунктом 7) пункта 2 статьи 607 настоящего Кодекса, для сведения и не является обязательным для исполнения.

Насколько знаю, если контрагенты покажут у себя больше зачетного НДСа, чем банк покажет в начислении, тогда шлют уведы банку и он разбирается кто показал больше. Если банк покажет начисленный НДС больше, чем взято нами в зачет, то никаких уведов не будет.
Автор: ландыш
Добавлено: #7  Ср Фев 25, 2015 15:58:19
Заголовок сообщения:
Linda говорит:
Насколько знаю, если контрагенты покажут у себя больше зачетного НДСа, чем банк покажет в начислении, тогда шлют уведы банку и он разбирается кто показал больше. Если банк покажет начисленный НДС больше, чем взято нами в зачет, то никаких уведов не будет.

я же написала, что присылают - извещение.
Ведь речь шла
alyoshka говорит:
Но в этом случае будут расхождения при камеральном контроле с поставщиком

Здесь же не написано конкретно про уведомления или извещения, что будут получены при камеральном контроле.
Автор: alyoshka
Добавлено: #8  Ср Фев 25, 2015 16:18:39
Заголовок сообщения:
Спасибо всем за участие! Думаю, что сделаю как
esiphi говорит:
Предлагаю, как вариант (01.01.2014):
1.Дт 1284-Кт 1030.
2.Дт 5520-Кт 1284.
С ув.

Надеюсь, что
Linda говорит:
никаких уведов не будет.


  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ