| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Текущие налоговые активы строка 100.07.005- какие счета туда входят? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Хункаева Фатима |
| Добавлено: | #1 Чт Мар 12, 2015 17:22:06 |
| Заголовок сообщения: | Текущие налоговые активы строка 100.07.005- какие счета туда входят? |
Добрый день, подскажите. какие счета должны войти в строку 100.07.005 "текущие налоговые активы"? У меня туда попал 1420 (НДС) Верно ли это? |
|
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #2 Чт Мар 12, 2015 17:26:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Это переплаты по налогам и превышение НДС относимого в зачет над суммой начисленного. |
|
| Автор: | Хункаева Фатима |
| Добавлено: | #3 Чт Мар 12, 2015 17:29:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну так это правильно что они туда попали? |
|
| Автор: | Мыльникова Татьяна | ||
| Добавлено: | #4 Чт Мар 12, 2015 20:42:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да |
|||
| Автор: | Iminova.N |
| Добавлено: | #5 Ср Мар 25, 2015 22:54:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите - нужно ли в этой строке 100.07.005 указывать счет 7700 - Расходы по КПН? Т.к. при формировании бухгалтерского баланса в строке "Прочие краткосрочные активы" сумма по КПН отразилась, а в отчете нет. И получилась разница сумм по активам ((. |
|
| Автор: | xolms |
| Добавлено: | #6 Ср Мар 25, 2015 23:43:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Iminova.N, нет не нужно. по строке 100.07.005 может отражаться по КПН ДТ-е сальдо счета 1410. |
|
| Автор: | Iminova.N |
| Добавлено: | #7 Чт Мар 26, 2015 00:31:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, но почему тогда в Бух Балансе сумма по активам больше (по сравнению с Приложением №7 к 100 ф.) именно на сумму КПН по счету 7710? Насколько я понимаю - сумма Активов в 100 ф. и в Бух.балансе должна совпадать? Я провела проводку Дт 7710 и Кт 3110, и в оборотке отразилась сумма. Ничего не могу понять (. |
|
| Автор: | xolms |
| Добавлено: | #8 Чт Мар 26, 2015 01:33:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Наверное вы приложение 7 неверно заполняете. Если у вас не было переплаты по КПН, то вы не там ищете. вы же по КТ 3110 отражаете КПН - почему тогда ищете в активах - это обязательство а не актив (кредиторская задолженность) он должен попасть в сроку 100.07.020. И почему вы обороты ищете в балансе - там ведь указывается сальдо на начало и конец периода. |
|
| Автор: | Iminova.N |
| Добавлено: | #9 Чт Мар 26, 2015 02:13:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Сальдо на конец периода по Дт 7710 (расходы по КПН)- 254 000 тг, и эта сумма попадает в бухг.баланс как актив, а Кт 3110 попадает в баланс как обязательство. И в итоге по балансу актив=обязательствам. А по приложению 7, в строке налоговые активы=0, а в строке налоговые обязательства = 254 000 тг. Или возможно сумма по Дт 7710 должна быть указана не в строке 100.07.005 , а в другой строке, но именно в активах. Я первый раз сдаю 100 форму с доходом, в прошлом году был убыток, поэтому извиняюсь за глупые вопросы :Rose: Добавлено спустя 1 минуту 37 секунд: Приложение заполняется автоматически в 1С., и как бы там вроде должно быть верно, нет?? Сальдо на конец периода по Дт 7710 (расходы по КПН)- 254 000 тг, и эта сумма попадает в бухг.баланс как актив, а Кт 3110 попадает в баланс как обязательство. И в итоге по балансу: актив=обязательства. А по приложению 7, в строке налоговые активы=0, а в строке налоговые обязательства = 254 000 тг. Или возможно сумма по Дт 7710 должна быть указана не в строке 100.07.005 , а в другой строке, но именно в активах. Я первый раз сдаю 100 форму с доходом, в прошлом году был убыток, поэтому извиняюсь за глупые вопросы :Rose: Добавлено спустя 1 минуту 4 секунды: Приложение заполняется автоматически в 1С., и как бы там вроде должно быть верно, нет?? Сальдо на конец периода по Дт 7710 (расходы по КПН)- 254 000 тг, и эта сумма попадает в бухг.баланс как актив, а Кт 3110 попадает в баланс как обязательство. И в итоге по балансу: актив=обязательства. А по приложению 7, в строке налоговые активы=0, а в строке налоговые обязательства = 254 000 тг. Или возможно сумма по Дт 7710 должна быть указана не в строке 100.07.005 , а в другой строке, но именно в активах. Я первый раз сдаю 100 форму с доходом, в прошлом году был убыток, поэтому извиняюсь за глупые вопросы :Rose:[/quote] Добавлено спустя 6 минут 16 секунд: Извинюсь, глюк (( |
|
| Автор: | leylan |
| Добавлено: | #10 Чт Мар 26, 2015 14:22:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Счет 7710 "расходы по КПН" обязательно должен закрыться на счет нераспределенная прибыль. Проведите еще раз закрытие периода. |
|
| Автор: | Iminova.N |
| Добавлено: | #11 Чт Мар 26, 2015 23:50:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, я исправила дату проводки дт 7710 кт 3110 на 31.12.2014г - это верно ? (до этого была дата 25.03.2015). Провела еще раз закрытие, теперь 7710 закрылся, сумма по Кт 5510 соответственно уменьшилась. Теперь получается нужно заново формировать 100 форму и баланс, с учетов включения счета 7710 в расходы 2014 года? Можно, пожалуйста, алгоритм - что сначала нужно делать: закрытие периода, формирование 100 формы и баланса? Добавлено спустя 29 минут 49 секунд: В общем сформировала опять 100 форму - в ней и в Приложении 7 ничего не изменилось. Сформировала баланс - из строки Прочие активы и строки Нераспределенная прибыль "ушла" сумма КПН. Теперь Приложение 7 и Бухг баланс "бьются". Подскажите - с учетом предыдущего сообщения - я все сделала правильно? Заранее спасибо O:-) |
|
| Автор: | leylan |
| Добавлено: | #12 Пт Мар 27, 2015 09:15:01 |
| Заголовок сообщения: | |
"Бьются" означает что идут? КПН проводиться 31.12.2014 г. Я делаю так: 1. предварительно закрываю год чтобы узнать предварительный фин. результат 2. формирую 100 форму без приложений, чтобы посчитать сумму КПН 3. делаю расчет налоговой аммортизации (нужно для исчисления КПН и расчета отложенного КПН) 4. делаю отмену закрытия периода 5. провожу сумму исчисленного КПН, отложенного КПН и зачет оплаченного налога (КПН с вознаграждений) 6. закрываю период 7. заполняю приложение 7 |
|
| Автор: | NATA1686 | ||
| Добавлено: | #13 Пт Мар 27, 2015 09:59:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
подскажите по поводу этого,если в течении года была переплата по НДС,тогда она входит в эту строку? |
|||
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #14 Пт Мар 27, 2015 10:34:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В эту строку входит переплата по НДС по состоянию на 01.01.2015 г. С ув. |
|||
| Автор: | Мария А.С. | ||
| Добавлено: | #15 Сб Мар 18, 2017 17:38:16 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
У меня попала туда вся сумма НДС за весь год. Теперь мне что нужно сделать? Сумма НДС минус сумма в зачет и результат внести в эту строку? А в 1с я ее как должна провести операцией закрыть разницу? |
|||
| Автор: | katerina099 |
| Добавлено: | #16 Ср Мар 29, 2017 10:52:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте. Нашла тему близкую к моему вопросу. Форма 100.07 У нас такая ситуация: до августа 2015 года были на общеустановленном . сдали 100.00 за период с января по август 2015 г. В форме 100.07 отражены данные на конец периода на 31.08.2015 года. с августа 15-го перешли на упрощенку, сдавали 910.00. Так получилось, что с ноября 2016 года опять на общеустановленном, делаю декларацию за период с ноября по декабрь 2016 года . Подскажите пожалуйста, в форме 100.07 на начало периода какие данные указывать? - на 1 ноября 2016 года? (начало отчетного периода по общеустановленному ) ?? - на 1 января 2016 года ? (вроде как за 16 год сдаем и это бух. форма, фин.отчетность) ?? - или последние данные в декларации за 15 год, т.е. на 31.08.2015 г, то что видят налоговые органы при камералке (или камералки по 100.07 нет???) Не знаю, насколько серьезный вопрос, но застопорилась |
|