| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Возврат ошибочно оплаченных денег |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Инна Т.. |
| Добавлено: | #1 Вт Авг 14, 2007 20:32:42 |
| Заголовок сообщения: | Возврат ошибочно оплаченных денег |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=57713#57713 У меня как всегда куча( :oops: ) вопросов. Нам фирма дважды оплатила один и тот же счет, потом попросила нас (конечно официальным письмом) отправить эти деньги не им, а фирме которой они должны. Мы эти деньги отправили. А теперь как правильно сделать проводку в ручную: Д 662 Кр 441 = 220000тг, а как это отнять деньги именно с той фирмы ?? Что-то , как-то недоходит??? :oops: |
|
| Автор: | Мелли | ||
| Добавлено: | #2 Вт Авг 14, 2007 21:00:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Дт. 441 - Кт 662 авансы полученные за услуги (т.е. в Вашем случае вторая оплата по Вашему счёту) Дт. 662 - Кт 441 возврат излишне оплаченного аванса Что Вы подразуимеваете под
Ваш дебетор Вам проплатил дважды или нет? |
|||
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #3 Ср Авг 15, 2007 00:30:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Инна Т.., раз есть официальное письмо, то на его основании вы вполне имеете право провести взаимозачет. Давайте по шагам: Дт 301 ф.1 Кт 701 - выставленный вами счет для ф.1 Дт 441 Кт 662 ф.1 - оплата выставленного счета Дт 441 Кт 662 ф.1 - повторная оплата выставленного счета Дт 662 ф.2 Кт 441 - возврат оплаты на вторую фирму Дт 662 ф.1 Кт 662 ф.2 - взаимозачет между ф.1 и ф.2 на основании письма. Возможно, что в последней операции вместо сч.662 с аналитикой ф.2 следует указать счет 334, как прочая задолженность, но это уже нюансы. Да, и не забываем в конце месяца сделать закрытие: Дт 662 ф.1 Кт 301 ф.1 |
|
| Автор: | Инна Т.. |
| Добавлено: | #4 Ср Авг 15, 2007 08:46:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, Elis! Вы такая молодец, завидую вашим знаниям и опыту. Спасибо, большое :Rose: |
|
| Автор: | Мелли | ||||
| Добавлено: | #5 Ср Авг 15, 2007 13:11:25 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Эта проводка лишняя при предоплате, выставленный счёт на предоплату - ни есть доход. Эта проводка уместна при свершившемся факте, т.е. реализации. А вот эту проводку чего то не поняла... Elis объясните
|
|||||
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #6 Чт Авг 16, 2007 01:20:37 |
| Заголовок сообщения: | |
1. Да не за что... :) 2. А разве где-то речь шла о предоплате? Я не заметила этого слова. Но я даже не поэтому привела данную проводку. А для того, чтобы операция обрела законченность. Чтобы автор увидела, что все счета в оканцовке закрываются. 3. Должны были перечислить деньги фирме 1, а перечислили деньги фирме 2 за фирму 1. В балансе перечисленная сумма отнесена на ф.2 И получается, что Ф.1 остается кредитором, а ф.2 на ту же сумму - дебитором. Для этого-то и есть операция "взаимозачет". Основание для ее проведения в данном случае - официальное письмо. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||
| Добавлено: | #7 Чт Авг 16, 2007 09:44:22 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Инна Т.., упомянула сч 662 значит им должны был внести предоплату по счёту (заметте по счёту, а не счёт-фактуре)
этот нюанс, думаю правильнее, т.к. счета дебеторов и кредиторов, лучше разделять... |
|||||
| Автор: | Elis | ||
| Добавлено: | #8 Чт Авг 16, 2007 13:47:35 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||