» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Заполнением ФНО 101.02 дополнительный на уменьшение,т.к. явно в 2015 году будет меньше КПН

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Куаныш К.Т.
Добавлено: #1  Чт Апр 16, 2015 18:28:03
Заголовок сообщения:
Добрый день, форумчане!
1. ТОО ОУР превысило обороты и обязаны сдать и сдали 101.01 по результатам 2013 года. Мы сдали по 700 000*3мес=2100000 и оплатили.
2. По результатам 2014 года КПН 20 000 000, соотв-но ФНО 101.02 (первонач.) мы расчет АП сдаем в соответствии с п.6 ст141 нк -Верно?
т.е. 101.02.001 = 20 000 000, 101.02.002 = 20 000 000 *3/4 = 15 000 000, 101.02.004 = 15 000 000 /9=1 666 667

3. Помогите, пожалуйста, с заполнением ФНО 101.02 дополнительный на уменьшение (т.к. явно в 2015 году предполагаем что будет меньше КПН).
И , главное , хотели бы успеть до 20.04.15 сдать допку, чтоб откорректировать и апрель 2015 включительно.
То есть у нас получается, что и дальше планируем АП по 700 000 тенге в месяц.:

Вариант А: 101.02.002 = (-)8 700 000 (Из расчета 15 000 000 - (700 000*9))
101.02.004 =(-)966 667 (8700000/9)
Вариант Б: Заполняем только 101.02.004 =(-)966 667 (8700000/9)

Вариант В: Заполняем только 101.02.004 =(-)8700000?

Какой вариант верный?

Я сомневаюсь, т.к. в Правилах написано, что корректировка только по строке 101.02.004 и непонятно какую сумму ежемесячную или всю сумму корректировки?

"...19. В соответствии с пунктом 8 статьи 141 Налогового кодекса налогоплательщик вправе в течение отчетного налогового периода представить дополнительный расчет после сдачи декларации исходя из предполагаемой суммы дохода за отчетный налоговый период за месяцы отчетного налогового периода, по которым не наступили сроки уплаты авансовых платежей по КПН, с указанием суммы корректировки в строке 101.02.004 или в строке 100.02.009 расчета после сдачи декларации. "

Всем заранее благодарна за скорый ответ.
Автор: Куаныш К.Т.
Добавлено: #2  Пт Апр 17, 2015 12:11:43
Заголовок сообщения:
пожалуйста... мне бы сегодня сдать допик успеть :cry:

Добавлено спустя 2 минуты 21 секунду:

может я не там пишу свой вопрос? направьте тогда, пжл...
Автор: sanny_11
Добавлено: #3  Пт Апр 17, 2015 14:04:12
Заголовок сообщения:
Добрый день!
Насколько я поняла вам нужно откорректировать АП КПН к уплате за 2015 .
См.посты выше.
" В доп.ф.101.02 заполняется только стр.101.02.009.
Данные этой строки отразятся на лиц.счете КБК 101101".

Мое мнение - Вам нужно сдать расчет ( так как если бы Вы предполагали платить весь год АП) и следом отправить корректировку на эту же сумму. Сумма уплаченная Вами за 1 квартал, уже не изменится и будет висеть на лицевом до сдачи годовой отчетности.

Если я не права , пусть меня поправят специалисты.
Автор: Куаныш К.Т.
Добавлено: #4  Пт Апр 17, 2015 15:48:32
Заголовок сообщения:
sanny_11,
Все верно. До сдачи Декларации по КПН ФНО 101.01 - вопросов нет, сдали и заплатили.
После сдачи Декларации по КПН ФНО 101.02 - тоже вроде вопросов нет, сдали - только почему
sanny_11 говорит:
В доп.ф.101.02 заполняется только стр.101.02.009.

строку 101.02.009 согл.п.7 ст.141 НК - вроде кто с убытком год закончил заполняет- разве я не права?
я заполнила 101.02.004 - т.к. нет у нас прибыль все годы. Просто Расчет АП впервые сдаем.

Вопрос как мне откорректировать теперь апрель-дек 2015 до уровня по 700000 тенге в месяц. Что значит в Правилах "...сумма корректировки..."? вся сумма корректировки за период с апреля по дек 2015, или только сумма ежемесячной корректировки
по строке 101.02.004 указать?

Добавлено спустя 3 минуты 42 секунды:

Уважаемые проффесионалы,
Омарова Д.М.,
Nemo,
esiphi,
Помогите пожалуйста! Или вопрос глупый?
Автор: куляш1973
Добавлено: #5  Пт Апр 17, 2015 17:28:58
Заголовок сообщения:
Куаныш К.Т. говорит:
Вариант А: 101.02.002 = (-)8 700 000 (Из расчета 15 000 000 - (700 000*9))
101.02.004 =(-)966 667 (8700000/9)

Это правильный вариант.
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #6  Сб Апр 18, 2015 16:35:04
Заголовок сообщения:
Куаныш К.Т. говорит:
101.02.001 = 20 000 000, 101.02.002 = 20 000 000 *3/4 = 15 000 000, 101.02.004 = 15 000 000 /9=1 666 667

Верно.
Куаныш К.Т. говорит:
Вариант Б: Заполняем только 101.02.004 =(-)966 667 (8700000/9)

Верно
Так как вы сами пишете:
Правила составления форм 101.01, 101.02 говорит:
19. В соответствии с пунктом 8 статьи 141 Налогового кодекса налогоплательщик вправе в течение отчетного налогового периода представить дополнительный расчет после сдачи декларации исходя из предполагаемой суммы дохода за отчетный налоговый период за месяцы отчетного налогового периода, по которым не наступили сроки уплаты авансовых платежей по КПН, с указанием суммы корректировки в строке 101.02.004 или в строке 100.02.009 расчета после сдачи декларации.


А строка 101.02.004 по Правилам:
Правила составления форм 101.01, 101.02 говорит:
3) в строке 101.02.004 указывается сумма ежемесячного авансового платежа по КПН, подлежащая уплате за 2, 3 и 4 кварталы отчетного налогового периода.


Добавлено спустя 41 секунду:

Куаныш К.Т. говорит:
Уважаемые проффесионалы,
Омарова Д.М.,
Nemo,
esiphi,
Помогите пожалуйста! Или вопрос глупый?


Кто же так зовет? Нажимать надо кнопку - Позвать специалиста - там расписано как звать.

Добавлено спустя 36 секунд:

Да, и тему не ту выбрали.
Автор: Куаныш К.Т.
Добавлено: #7  Сб Апр 18, 2015 17:52:32
Заголовок сообщения:
Спасибку жмуууу!
Вроде несложная форма, а очень трудно было определиться. Всё-таки форма такая что допиком потом не исправишь апрель 2015 :Yahoo!: :Yahoo!: :Yahoo!:

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ