» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Расчет стоимости патента,при сдачи дополнительной формы расчета?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: ol4ik1904
Добавлено: #1  Вт Апр 28, 2015 00:33:37
Заголовок сообщения: Расчет стоимости патента,при сдачи дополнительной формы расчета?
База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=635674#635674

Доброй ночи! Прошу помочь в данном вопросе ,что то я немного запуталась. ИП на патенте оказывает услуги по грузоперевозкам. Фиксированного ежемесячного дохода нет, как придется.

В декабре 2014 г был сдан расчет патента на 2015 год, период с 01,01,15 по 30,06,15.

Данные очередного расчета на 2015 (с января по июнь):
911.00.001 = 750 000
911.00.002 = 750 000*2%=15 000
911.00.003 = 15 000*0,5=7 500
911.00.004 = 7 500-7 500=0
911.00.005 = 7 500 (СО были оплачены по 1250 (7500/6м) за каждый месяц, с января по июнь)
911.00.006 = 22 000*6=132 000
911.00.007 = 132 000*10%=13 200

В апреле 2015г,оказаны услуги по транспортировке юр. лицу на сумму 1 109 350 тг.

ст.432 п.2
Если сумма фактически полученного дохода в течение срока действия патента превысит размер дохода, указанного в расчете, индивидуальные предприниматели обязаны в течение пяти рабочих дней представить расчет в виде дополнительной налоговой отчетности на сумму превышения и произвести уплату налогов с этой суммы.

Делаем расчет доп. отчета с января по июнь:

911.00.001 = 359 350 тг ( 1 109 350- 750 000)
911.00.002 = 359 350*2%=7 187
911.00.003 = 7 187*0,5=3 594
911.00.004 = 0
911.00.005 = 3 594
911.00.006 = 0
911.00.007 = 0

Правилен ли данный расчет по доп. патенту?
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #2  Вт Апр 28, 2015 01:04:57
Заголовок сообщения:
А у вас кроме услуги в апреле на 1 109 350 с января по июнь других доходов не было и не будет?
Автор: ol4ik1904
Добавлено: #3  Вт Апр 28, 2015 08:35:16
Заголовок сообщения:
Рита говорит:
в апреле на 1 109 350 с января по июнь других доходов не было и не будет


просто поступил "приказ", сделайте на разницу и все, будут ли у него доходы точно не знаю, да и он сам не знает точно наверное,но все же я посоветовала ему показать доход в доп.расчете, хотя бы 450 000 тыс. и с него заплатить налоги.Не знаю правильно это или нет, а может ,если потом будет доход в мае или июне ,дать опять доп.форму.
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #4  Вт Апр 28, 2015 10:42:18
Заголовок сообщения:
Тогда допик к ф.911 заполнен правильно.
Автор: ol4ik1904
Добавлено: #5  Вт Апр 28, 2015 11:16:33
Заголовок сообщения:
Рита спасибо!А если я заполню из расчета ,например на 450 000 тг.

Делаем расчет доп. отчета с января по июнь,считаю также как пред.расчет.

911.00.001 = 450 000 тг
911.00.002 = 450 000 *2%=9 000
911.00.003 = 9000*0,5=4 500
911.00.004 = 0
911.00.005 = 4 500
911.00.006 = 0
911.00.007 = 0

Рита подскажите пожалуйста,при перечисление СО ,при 1 или 2 варианте доп.расчета ,в списках ,за какой период я указываю перечисление СО,за апрель? или я должна оплатить разбив по месяцам ,с января по июнь?
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #6  Вт Апр 28, 2015 14:06:10
Заголовок сообщения:
Считаю, что надо сделать доплату СО за апрель.
Автор: ol4ik1904
Добавлено: #7  Вт Апр 28, 2015 22:48:00
Заголовок сообщения:
Рита, спасибо большое за помощь!
Автор: Гульайшам
Добавлено: #8  Сб Июн 10, 2017 11:20:51
Заголовок сообщения:
Здравствуйте. Если получен патент и намечается превышение, можно, ведь, сразу сдать допик, предварительно рассчитав и заплатив налоги? Тогда мы просто платим 2% от суммы? Получается: 1% -ИПН, 1%-соц.налог и соц.отчисл? Заранее благодарю за ответ.
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #9  Сб Июн 10, 2017 18:26:45
Заголовок сообщения:
Соц. отчисления платить не надо, просто
Гульайшам говорит:
1% -ИПН, 1%-соц.налог

Автор: Pietr Tikhonov
Добавлено: #10  Сб Июн 10, 2017 20:34:35
Заголовок сообщения:
Гульайшам говорит:
1%-соц.налог
Если СО за ИП на патенте превышают СН (основной расчет + дополнительный в общей сложности), то СН платить не надо будет.
Автор: stayer
Добавлено: #11  Вт Июн 20, 2017 13:36:27
Заголовок сообщения:
Гульайшам говорит:
Здравствуйте. Если получен патент и намечается превышение, можно, ведь, сразу сдать допик, предварительно рассчитав и заплатив налоги? Тогда мы просто платим 2% от суммы? Получается: 1% -ИПН, 1%-соц.налог и соц.отчисл? Заранее благодарю за ответ.


Вы платите от суммы превышения 2% (ИПН - 1% и соц налог 1%).
С декабря 2016 года за допки будет пеня.
Автор: Эмма
Добавлено: #12  Вт Авг 06, 2019 23:24:33
Заголовок сообщения:
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как правильно поступить в нашей ситуации. Оформили патент на сдачу коммерческой недвижимости в аренду на период с 1 января по 31 августа на 7 100 000 тенге (срок договора аренды с 01 января по 03 августа) . Перезаключили договор аренды 4 августа до 31 декабря еще на дополнительную общую сумму 3 200 000 тенге , из них 750 000 тенге будут оформлены атом выполненных работ 31 августа. Нужно подать налоговое уведомление о смене налогового режима в течение августа -перейдем на упрощенку с 1 сентября, так как превысим предельный доход по патенту . Получается , что на 750000 должны подать дополнительный расчет патента до 09 августа? Верно?
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #13  Ср Авг 07, 2019 11:35:45
Заголовок сообщения:
Верно.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ