| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | извещение по результатам камерального контроля |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | мария мирабелла |
| Добавлено: | #1 Вт Авг 18, 2015 11:05:59 |
| Заголовок сообщения: | извещение по результатам камерального контроля |
Добрый день! пришло извещение от налоговиков по камералке . В котором написано "завышения зачета по товарам,приобретенным по импорту с уплатой НДС при таможенном оформлении (на основании декораций на товары), а также уплаченных сумм НДС на товары,ввозимые с территории стран -Членов Таможенного союза. В приложение дана ссылка на строку 300 00 16 В. Я вот не пойму с чего мне начать , как искать ошибку если извещение пришло за весь 2014год. Подскажите с какой стороны подойти к решению этой проблемы. Еще дело в том,что в 2014 году я на фирме не работала. Всем заранее спасибо. |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #2 Вт Авг 18, 2015 11:18:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Распечатайте Приложение №1,№2 к извещению,Вы увидите период,сумму отклонения и найдете решение по исправлению допущенного нарушения. С ув. |
|||
| Автор: | мария мирабелла |
| Добавлено: | #3 Вт Авг 18, 2015 11:33:24 |
| Заголовок сообщения: | |
я распечатала ,но во 2 приложении период не указан. я вот пытаюсь найти где ошибка не получается :unknown: Добавлено спустя 43 секунды: может кто -то сможет мне подсказать с чего мне начать, а дальше я сама разберусь |
|
| Автор: | Zhanara82 |
| Добавлено: | #4 Вт Авг 18, 2015 11:57:07 |
| Заголовок сообщения: | |
мария мирабелла, Для начала поднимите все налоговые формы и заявления по форме 320.00 и 328.00. Затем приход т.е. счет фактуры полученные, сверите с данными 320.00 и 328.00 формы если все верно, тогда начните проверять в 300.00 форме. С, ув. |
|
| Автор: | esiphi |
| Добавлено: | #5 Вт Авг 18, 2015 12:06:02 |
| Заголовок сообщения: | |
И соответственно проверьте обороты и суммы НДС по ГТД и отраженные в ф.300.00.Возможно расхождение за счет курсовой разницы. С ув. |
|
| Автор: | xolms |
| Добавлено: | #6 Вт Авг 18, 2015 12:27:52 |
| Заголовок сообщения: | |
мария мирабелла, нужно поквартально сверить данные строк 300.00.016"В" с суммами поступившей оплаты на лицевом счете по коду 105109(старому). Такие уведомления приходят когда неверно отнесены суммы в зачет (например за декабрь -оплатили в январе следующего года, а отнесли в зачет в 300.00 за 4 квартал -то есть до оплаты). |
|
| Автор: | Татиана |
| Добавлено: | #7 Вт Авг 18, 2015 13:04:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Было такое уведомление за 2014 год. НДС начислен за декабрь 2013, уплачен в январе 2014 года, взят в зачет ФНО 300 в 1 квартале 2014, и также за декабрь 2014 года начисление, оплата в январе 2015, в зачет 1 квартал 2015. Вот эти две суммы и дают разницу в уведомлении по камеральному контролю. |
|
| Автор: | мария мирабелла | ||
| Добавлено: | #8 Вт Авг 18, 2015 13:16:45 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
и после этого ,что вы сделали ? какой ответ дали в налоговую? |
|||
| Автор: | Valentinka |
| Добавлено: | #9 Вт Авг 18, 2015 13:30:38 |
| Заголовок сообщения: | |
мария мирабелла, проверьте оплату НДС. скорей всего на эту сумму и будет разница. то есть, 328.00 и 320.00 сдается помесячно, оплата тоже. проверьте декабрь 2014 года. возможно вы начислили и сдали, но оплата произошла в январе следующего года. поэтому эту сумму НДС вы в зачет взять не можете в 4 кв. 2014, а возьмете в 1 кв. 2015 г. |
|
| Автор: | Татиана |
| Добавлено: | #10 Вт Авг 18, 2015 13:30:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Писали письменное пояснение с цифрами. За период с 01.01.2014 г. по 31.12.2014 г. фактически начисленная и уплаченная сумма НДС в Декларации по косвенным налогам по импортированным товарам составляет: ----- тенге. По декларации 300.00 за 1 квартал 2014 года согласно пп. 12 п.2 ст. 256 НК РК была отражена Сумма НДС -------тенге за декабрь месяц 2013 года (Регистрационный номер документа -------). НДС уплачен в январе 2014 года. Декларации 320.00 (Регистр номер --------) на сумму НДС ---------- тенге начислен за декабрь месяце 2014 года, уплачен в январе 2015 года, отражена в строке 300_00_16_В за 1 квартал 2015 года, в котором исполнено налоговое обязательство по уплате налога на добавленную стоимость (согласно второй части п.3 ст. 256 НК РК). |
|