» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Экспорт в 300.00 форме

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Богданова А.М.
Добавлено: #1  Чт Ноя 12, 2015 10:59:29
Заголовок сообщения: Экспорт в 300.00 форме
Добрый день, уважаемые бухгалтера.
За 3кв нужно отразить экспорт в РФ в 300.00 форме, но к сожалению не знаем, как!
Кто сталкивался с данным вопросом, подскажите пожалуйста.
Подтверждение от покупателей уже есть.

Заранее спасибо! :Rose:
Автор: esiphi
Добавлено: #2  Чт Ноя 12, 2015 12:00:09
Заголовок сообщения:
Предлагаю:
1.Стр.300.00.004.
Обратите внимание на ст.242,276-7 НК РК.
С ув.
Автор: Богданова А.М.
Добавлено: #3  Чт Ноя 12, 2015 12:46:08
Заголовок сообщения:
Немного не понятно про Возврат превышения НДС.
Нам возвращают или мы должны вернуть в НК? :oops:
Автор: NatalyaV
Добавлено: #4  Пт Ноя 13, 2015 16:00:09
Заголовок сообщения:
Богданова А.М., тема над вашей
http://balans.kz/viewtopic.php?p=551538&tape#551538
Автор: Shelehova Julia
Добавлено: #5  Вт Июл 19, 2016 15:55:03
Заголовок сообщения: Экспорт в РФ
Ситуация:

Наша компания в феврале экспортировала товар в Россию – они его получили, но принимать отказались так как практически вся партия оказалась бракованной.
Наш руководитель принял решение, чтобы товар оставался у них на ответхранении – пока не решится вопрос либо о возврате, либо о снижении цены.Теперь в июле нашли в РФ покупателя на этот бракованный товар по сниженной цене.

Вопрос:
Мы счет-фактуру выписали на товар еще в феврале и в 300.00 форме тоже показали, но подтверждения по 328.00 форме естественно не получили, так как покупатель отказался от товара – но пересечение границы было. Если сейчас мы продадим этот товар другому покупателю – что нам делать с счет-фактурой за февраль и если мы выпишем новую счет-фактуру, а пересечения границы не было?
Автор: Jenechka
Добавлено: #6  Вс Июл 08, 2018 17:35:31
Заголовок сообщения:
Здравствуйте
Перечитала много информации по поводу оформления экспорта, но остался ряд вопросов по заполнению формы 300.00.
ТОО производит и продает готовую продукцию как на территории РК так и в РФ. Доля экспорта не более 3% от общей суммы реализации.
В 1 квартале реализация на РФ была:
Сф 16.01.18 1 000 000 тенге, отметка налогового органа 7448190220180010 от 19.02.2018 г.
Сф 15.03.18 500 000 тенге, отметка налогового органа 7448120420180001 от 12.04.2018 г.
По правила заполнения декларации я должна заполнить строки:
300.00.002 Оборот облагаемый по 0 ставке 1 500 000 тенге
300.00.028 сумма НДС по товарам, работам, услугам, использованным для целей оборотов, облагаемых по нулевой ставке. Как рассчитать эту сумму?

300.01.001 2 Экспорт товара в РФ – 1 500 000 тенге
300.01.004 Итого товара облагаемые по 0 ставке - 1500 000 тенге
300.01.005 сумма налога на добавленную стоимость, отнесенного в зачет по товарам, работам, услугам, использованным для целей оборота по реализации товаров на экспорт.
300.01.008 итоговая сумма НДС, отнесенного в зачет по товарам, работам, услугам, использованным для целей оборотов, облагаемых по нулевой ставке.

Вопросы:
1. Возникает вопрос по заполнению строки 300.01.005 сумма налога на добавленную стоимость, отнесенного в зачет по товарам, работам, услугам, использованным для целей оборота по реализации товаров на экспорт. Можем ли использовать процентный расчет (от реализованных на Рк и РФ, процент применить к зачетной части НДС) И как влияет эта сумма на сумму к уплате НДС за квартал?
В пояснения параграф нашла «в строке 300.01.005 указывается сумма НДС, отнесенного в зачет по товарам, работам, услугам, использованным для целей оборота по реализации товаров на экспорт (данную сумму берете из данных бухгалтерского учета, то есть выбираете НДС, отнесенный в зачет по товару, который экспортировали в Россию). Если по экспортированному товару в Россию не брали НДС в зачет, то данная сумма - не заполняется, если товар приобретен без НДС.»
Как выбрать с данных БУ зачетный НДС? Если видов ГП (Производим мебель) много, себестоимость материалов рассчитывается средневзвешенная, имеются складские запасы материалов с разных поступлений, по разной стоимости, приобретенные как с НДС так и без НДС.
2. Если реализация у нас 15 марта 2018 года, а отметка налогового органа в апреле. В каком квартале мы отражаем оборот по реализации по 0 ставке в 1 квартале или 2-ом?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ