| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | ИП купил лишний товар как его списать и правильно оформить |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | danna123 |
| Добавлено: | #1 Пт Янв 29, 2016 15:32:35 |
| Заголовок сообщения: | ИП купил лишний товар как его списать и правильно оформить |
ИП на ОУР, НДС занимался реализацией отрубей (корм для КРС). Это были посреднические услуги. Своего склада не имел. В одном месте покупал - и сразу поставщик ИП доставлял товар покупателю ИП в 13 году весь товар который купил, все продал В 14 году купил товар, но не продал. Оплата прошла по банку. Как этот товар правильно списать в ФНО и бух учете? Учитывая, что нет склада, причина куда делся товар? может испортился или еще что то? каким документов оформлять первичным? и как все это отразить в налоговом и бух учете? |
|
| Автор: | vbnz | ||
| Добавлено: | #2 Пт Янв 29, 2016 16:58:28 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
а
реально? |
|||
| Автор: | Я тут мимо проходил |
| Добавлено: | #3 Пт Янв 29, 2016 17:14:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Недостача однако... :( Добавлено спустя 4 минуты 23 секунды: Наверное ИП то в курсе... Склада нет, значит посредничал или сразу продавал, или не продавал... Вариантов море! И на вопрос куда делся товар, сам ИП и должен ответить. |
|
| Автор: | danna123 |
| Добавлено: | #4 Пт Янв 29, 2016 17:55:56 |
| Заголовок сообщения: | |
В реальности ИП продал товар "без документов" и, соответственно, в доходы себе не показал. Но теперь приход то товара "висит" и официально какую версию можно указать? Что товар испортился по дороге или еще что? |
|
| Автор: | Я тут мимо проходил |
| Добавлено: | #5 Пт Янв 29, 2016 19:24:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Продал так продал, проводите реализацию, деньги пусть вкладывает Безосновательное списание товара в больших кол-вах приводит к большим вопросам и сомнениям налоговиков. Если немного, то проверьте нормы естественных потерь при хранении и перевозке кормов, может что-нибудь и найдёте... |
|
| Автор: | Elis | ||
| Добавлено: | #6 Сб Янв 30, 2016 12:55:54 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Как и Я тут мимо проходил, я рекомендую показать реализацию. Т.к. по любому, если не сейчас доходом от реализации, так через 3 года (а это уже близко, 2017 год) "Доход от списания обязательств" (ст. 88 НК РК) ИП на общеустановленном обязан будет показать. И списать ваши обязательства на доходы Дт 3510 Кт 6280. danna123, а на учете по НДС стоит? Добавлено спустя 21 минуту 54 секунды: А, вижу, НДС тоже есть. При покупке отрубей НДС в зачет брали? Значит и начислить обязаны будете НДС. В любом случае. Хоть реализацию отразите и начислите НДС от реализации, хоть спишете испорченный, тогда надо будет восстанавливать НДС, ранее отнесенный в зачет. |
|||
| Автор: | danna123 |
| Добавлено: | #7 Вт Фев 16, 2016 19:37:48 |
| Заголовок сообщения: | |
ИП на ОУР, НДС Сделок мало - разовые посреднеческие - в одном месте купил, в другом продал с небольшой наценкой. Всего за 2е полугодие 13 года было 7 счет фактур по реализации и по покупке отрубей, а в 14 году - только 2 покупки, и реализации не было официальной. Вот с ней то и надо что то решить В общем ИП купил товар - счет фактуры и накладные есть, оплатил этот товар самое главное БЕЗНАЛОМ по расчетному счету, то есть уже не выкинишь эти документы. Значит приход товара обязательно надо оформить А вот с реализацией туговато. В реальности товар продали "без документов" НО теперь то при проверке УГД возникнут вопросы - куда товар делся то?? Профи, можно сделать следующим образом? ИП заключит договор на поставку этого товара покупателю - физ лицу от марта 14 года, в договоре пропишет что оплата от покупателя не позднее 16 года. В договоре будет указано стоимость товара такая же сумма, за которую покупали. Если у УГД будут вопросы - ИП скажет, планировал продать ТОО и купил для них отруби, а они отказались покупать, вынужден был в итоге хоть за свою цену продать. Сейчас уже сам ИП сдал ликвидационные отчеты и теперь проверка в связи с ликвидацией. Счет ИП закрыт. Сейчас оба физ лица (покупатель и поставщик) откроют счет и перекинут деньги по договору от марта 14 года, чтоб не было дебиторов у ИП. Добавлено спустя 38 секунд: Тогда НОДа не будет у ИП, НДС тоже одинаковая сумма будет начислена и в зачет |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #8 Вт Фев 16, 2016 22:09:50 |
| Заголовок сообщения: | |
danna123, вроде не вижу проблем при вышеописанном решении проблемы. Только вот допики за 2014год подать придется. И ф220.00, и ф300.00. |
|
| Автор: | danna123 |
| Добавлено: | #9 Ср Фев 17, 2016 16:31:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Сейчас ИП откроет счет на себя снова, чтоб этот покупатель который ФИЗ ЛИЦО перекинул долг со своего счета физ лица в банке на счет ИП Так можно? то что без кассового аппарата? |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #10 Ср Фев 17, 2016 22:17:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Если перечисление оплаты на расчетный счет, то кассовый аппарат не нужен. Перечислять на расчетный счет, открытый на ИП можно. |
|