» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Заполнение строк ф.200.00 для ИП на ОУР без работников

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: ???????
Добавлено: #1  Сб Фев 06, 2016 22:16:05
Заголовок сообщения: Заполнение строк ф.200.00 для ИП на ОУР без работников
Здравствуйте.
Сдаем первый раз форму 200.00 с цифрами , подскажите пожалуйста правильно ли заполнили и все ли строки по форме.
Доход за 4кв.2015г. от реализации услуг.
октябрь-0
ноябрь- 150000 тенге
декабрь 200000 тенге
заполняем форму
200.00.003 за октябрь -0
ноябрь -2500
декабрь -2500
всего 5000 за квартал

200.00.008 за октябрь -0
ноябрь -7500
декабрь -10000
всего за квартал 17500 тенге

200.01.007 за октябрь -0
ноябрь -25000
декабрь -25000
всего за квартал 50000 тенге

200.01.013 за октябрь -0
ноябрь -3964
декабрь -3964
всего за квартал 7928 тенге

200.01.014 за октябрь -0
ноябрь -150000
декабрь -200000
всего за квартал 350000 тенге

Очень будем вам благодарны за помощь.
Автор: Pietr Tikhonov
Добавлено: #2  Сб Фев 06, 2016 23:59:18
Заголовок сообщения:
веточка говорит:
200.00.003 за октябрь -0
ноябрь -2500
декабрь -2500
всего 5000 за квартал
Не верно, по ОПВ за ИП заполняете строку 200.00.004
за октябрь=0, ноябрь=2500, декабрь=2500, итого за квартал 5000 тенге.
веточка говорит:
200.00.008 за октябрь -0
ноябрь -7500
декабрь -10000
всего за квартал 17500 тенге
Не верно, по СО за ИП заполняете строку 200.00.009
за октябрь=0, ноябрь=150000*5%=7500, декабрь=200000*5%=10000, итого за квартал 17500 тенге.
веточка говорит:
200.01.007 за октябрь -0
ноябрь -25000
декабрь -25000
всего за квартал 50000 тенге
Не верно.
за октябрь=2*МРП=1982*2=3964 тенге, ноябрь=2МРП-7500=0, декабрь=2МРП-10000=0, итого за квартал 3964 тенге.
веточка говорит:
200.01.013 за октябрь -0
ноябрь -3964
декабрь -3964
всего за квартал 7928 тенге
Не верно, по доходу для исчисления ОПВ за ИП надо заполнять строку 200.01.009
за октябрь=0, ноябрь=25000, декабрь=25000, итого за квартал 50000 тенге.
веточка говорит:
200.01.014 за октябрь -0
ноябрь -150000
декабрь -200000
всего за квартал 350000 тенге
Не верно, по доходу для исчисления СО за ИП надо заполнять строку 200.01.015
за октябрь=0, ноябрь=150000, декабрь=200000, итого за квартал 350000 тенге.

Добавлено спустя 3 минуты 39 секунд:

Я говорит:
за октябрь=2*МРП=1982*2=3964 тенге, ноябрь=2МРП-7500=0, декабрь=2МРП-10000=0, итого за квартал 3964 тенге.
Забыл указать номер строки 200.00.007.

Добавлено спустя 7 минут 55 секунд:

веточка говорит:
Сдаем первый раз форму 200.00 с цифрами
Ф.200 нулевок нет для ИП на ОУР, даже при отсутствии дохода ИП должен начислять и уплачивать СН за себя и работников (если есть) согласно п.2 ст.358 НК РК в размере 2 МРП ежемесячно за себя (1МРП за каждого работника).
Автор: ???????
Добавлено: #3  Вс Фев 07, 2016 15:40:06
Заголовок сообщения:
Pietr Tikhonov, спасибо большое. спасибку отправила. хорошо, что не отправили , хотя как заполнить подсказывали в НУ.

Добавлено спустя 18 минут 18 секунд:

Pietr Tikhonov, подскажите пожалуйста, значит в приложении 200.01 не надо указывать строке 200.01.013 сумму соц. налога., только в строке 200.00.007?
В НУ сказали заполнять все строки если есть работник значит.
Автор: NatalyaV
Добавлено: #4  Пн Фев 08, 2016 11:07:28
Заголовок сообщения:
веточка говорит:
значит в приложении 200.01 не надо указывать строке 200.01.013 сумму соц. налога.

Считаю, что не надо
Цитата:
Раздел «Социальный налог с применением ставок, установленных пунктами 1, 3 статьи 358 Налогового кодекса» заполняется юридическими лицами-резидентами Республики Казахстан, а также нерезидентами, осуществляющими деятельность в Республике Казахстан через постоянное учреждение в соответствии со статьей 191 Налогового кодекса, являющимися налоговыми агентами.
В данном разделе:
1) строки 200.01.013 I, 200.01.013 II и 200.01.013 III предназначены для отражения доходов, являющихся объектом обложения социальным налогом за каждый месяц отчетного квартала.

а у вас ИП, хоть и ОУР и ваш пункт 2 статьи 358 НК

Добавлено спустя 1 минуту 23 секунды:

Даже если есть работники не надо заполнять.
Автор: Pietr Tikhonov
Добавлено: #5  Пн Фев 08, 2016 17:09:15
Заголовок сообщения:
веточка говорит:
значит в приложении 200.01 не надо указывать строке 200.01.013 сумму соц. налога
Не указывается (там не сумма СН, а доходы работника, облагаемые СН), т.к. для ИП на ОУР расчет СН по ИП и работникам иной (см. п.2 ст.358 НК РК) чем по работникам юридических лиц.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ