| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как отразить начисление и оплату налога НДС за нерезидента ? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Margarita |
| Добавлено: | #1 Чт Мар 17, 2016 23:17:10 |
| Заголовок сообщения: | Как отразить начисление и оплату налога НДС за нерезидента ? |
Добрый день. Недавно обнаружила, что предыдущий бухгалтер не начислил НДС за нерезидента за 1-4 квартал 2015 года. Я сделала начисление и оплатила налоги на кбк 105104. Подскажите, т.к. я оплатила в феверале 16 г. - я должна отразить оплату НДС в 1 квартале 2016 г. ? А начисление нДС за нерезидента за 1-4 кв 2016 г. я должна сделать ? и какие строки необходимо заполнить в 300-м отчете и реестре 300.05 ? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #2 Пт Мар 18, 2016 08:51:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю,руководствуясь ст.57 п.2 НК РК: 1.Произвести начисление за указанные периоды. 2.Сдать доп.ф.300.00 за указанные периоды.(ф.300.00,стр.300.00.014,ф.300.05,стр.300.05.001,300.05.002). 3.Начислить и перечислить пеню. С ув. |
|||
| Автор: | sanny_11 |
| Добавлено: | #3 Чт Мар 31, 2016 08:47:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! В зачет Вы сможете взять только в 1 квартале 2016, то есть вы делаете корректировку по 300.00 за прошлый год, но не отражаете оплату. |
|