» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

2-МП годовой. Расходы по КПН показываем как посчитали по форме 100?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Taiga
Добавлено: #1  Чт Мар 24, 2016 16:11:42
Заголовок сообщения: 2-МП годовой. Расходы по КПН показываем как посчитали по форме 100?
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста:
В отчёте 2-МП годовой, раздел 4, пункт 11 (Расходы по КПН) показываем как мы посчитали по форме 100? Или нужно всё таки Пункт 10*20%?
Буду благодарна за ответ!
Автор: Роза
Добавлено: #2  Чт Мар 24, 2016 21:51:47
Заголовок сообщения:
Taiga говорит:
В отчёте 2-МП годовой, раздел 4, пункт 11 (Расходы по КПН) показываем как мы посчитали по форме 100?

я ставлю с формы 100

Добавлено спустя 1 минуту 7 секунд:

Правила заполнения формы
Цитата:
В строке 12 под итоговой прибылью (убытком) понимается разница между
прибылью (убытком) до налогообложения и расходами по корпоративному
подоходному налогу.

Автор: ОльгаА
Добавлено: #3  Пт Мар 25, 2016 09:09:37
Заголовок сообщения:
Taiga, задавала аналогичный вопрос на семинаре в стат.управление,сказали,что все расходы ставим по бух.учету,а не по налоговому. С/у.
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #4  Пт Мар 25, 2016 09:29:14
Заголовок сообщения:
Но в бухучете вы же не рассчитываете какой-то другой КПН, а учитываете тот, который получился в форме 100. Разке может быть две разных суммы КПН?
Автор: leylan
Добавлено: #5  Пт Мар 25, 2016 12:19:59
Заголовок сообщения:
Рита говорит:
Но в бухучете вы же не рассчитываете какой-то другой КПН, а учитываете тот, который получился в форме 100. Разке может быть две разных суммы КПН?

Может. В бухучете признается в качестве расходов по КПН еще и отложенный налог. Я в 2-МП ставлю КПН по бух.учету, который равен КПН по декларации +(-) корректировка отложенного КПН
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #6  Пт Мар 25, 2016 13:22:58
Заголовок сообщения:
leylan говорит:
Я в 2-МП ставлю КПН по бух.учету, который равен КПН по декларации +(-) корректировка отложенного КПН

А, если в этом смысле, то согласна с Вами.
Я имела в виду, что нельзя брать этот вариант
Taiga говорит:
Пункт 10*20%

Автор: Taiga
Добавлено: #7  Пт Мар 25, 2016 14:50:20
Заголовок сообщения:
Огромное, приогромное всем спасибо! "Спасибки" отправила.
Просто по форме 100 мы ещё убытки прошлого года взяли на вычет и поэтому думала не возникнут ли вопросы у статистики.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ